Apskaičiuokite nuobaudas už 401 (k) ankstyvą pasitraukimą

Apskritai, vienintelė bauda, kuri buvo įvertinta išankstiniai pasitraukimai iš 401 (k) pensijų plano yra 10% papildomas mokestis, kurį moka IRS.Šis mokestis yra skirtas skatinti ilgalaikį dalyvavimą darbdavio remiamame darbe pensijų santaupos schemas.

Pagrindiniai išsinešimai

Tradicinio arba Roth 401 (k) plano dalyviams neleidžiama atsiimti savo lėšų, kol jiems sueina 59½ metų, išskyrus lėšų atsiėmimą tam tikriems sunkumams ar gyvenimo įvykiams padengti.
Daugelis bendrovių siūlo teisių suteikimo grafiką, kuriame nurodomas darbo stažas, reikalingas norint visiškai turėti naujų darbuotojų sąskaitą.
Jei anksčiau atsiimsite lėšas nuo 401 (k), jums bus taikomas 10% baudos mokestis ir jūsų pajamų mokesčio tarifas nuo išimamos sumos.
Trumpai tariant, jei išimsite pensijų fondus anksčiau laiko, pinigai bus laikomi pajamomis.

Standartinės išėmimo taisyklės

Įprastomis aplinkybėmis tradicinio ar Roth dalyviai 401 (k) planas neleidžiama atsiimti lėšų, kol jiems sueina 59½ metų arba jie visam laikui tampa nedarbingi dėl negalios, nemokėdami 10% baudos už paskirstytą sumą. Šios taisyklės išimtys apima tam tikrus sunkumų paskirstymus ir svarbius gyvenimo įvykius, tokius kaip mokėjimas už mokslą ar būsto pirkimas. Taip pat yra keletas šios taisyklės variantų tiems, kurie atsiskiria nuo darbdavių sulaukę 55 metų arba dirba viešajame sektoriuje, dauguma 401 (k) dalyvių yra saistomi šio reglamento.

instagram viewer

Bazinės baudos apskaičiavimas

Tarkime, kad per savo dabartinį darbdavį turite 401 (k) planą, kurio vertė yra 25 000 USD. Jei staiga jums reikia tų pinigų nenumatytoms išlaidoms, nėra teisinių priežasčių, kurių negalite padaryti paprasčiausiai likviduoti visa sąskaita. Tačiau už išankstinės prieigos privilegiją turite sumokėti papildomus 2500 USD (10%) mokesčių metu. Tai veiksmingai sumažina jūsų išėmimą iki 22 500 USD.

Liemenių tvarkaraščiai

Nors vienintelė IRS skirta bauda už išankstinį išėmimą yra papildomas 10% mokestis, jums vis tiek gali tekti prarasti dalį savo sąskaitos balansas jei pasitrauksite per anksti.

Terminas "suteikimas"nurodo darbuotojo nuosavybės laipsnį 401 (k) sąskaita. Jei darbuotojas yra 100% įgytas, tai reiškia, kad jis turi teisę į visą savo sąskaitos likutį. Nors bet koks darbuotojų įnašas į 401 (k) visada suteikiamas 100%, darbdavio įnašams gali būti taikomas teisių suteikimo grafikas.

Įgijimo grafikas yra 401 (k) nuostata, kurioje nurodomas tarnavimo metų skaičius, reikalingas norint visiškai įgyti sąskaitos nuosavybės teisę. Daugelis darbdavių naudojasi teisių suteikimo grafikais, kad paskatintų darbuotojus išlaikyti, nes jie įpareigoja tam tikrą darbo metų skaičių, kol darbuotojai turi teisę atsiimti visas lėšas, kurias įnešė darbdavys.

Kiekvienam 401 (k) planui taikomo teisių suteikimo grafiko specifiką diktuoja remiantis darbdavys. Kai kurios įmonės pasirenka a uolos tvarkaraštį, pagal kurį darbuotojams 0% suteikiami keli pradiniai tarnybos metai, po kurių jie tampa visiškai priskiriamas. A baigė įteikimą tvarkaraštis kiekvieniems vėlesniems tarnybos metams priskiria laipsniškai didesnius procentus.

Bendros baudos apskaičiavimas

Anksčiau pateiktame pavyzdyje tarkime, kad jūsų darbdavio remiamas 401 (k) apima teisių suteikimo grafiką, pagal kurį kiekvieniems tarnybos metams po pirmųjų pilnų metų priskiriama 10 proc. Jei dirbote tik ketverius metus, turite teisę gauti tik 30% darbdavio įmokų.

Jei pašalinsite lėšas iš savo 401 (k) iki jums sukaks 59,5 metų, gausite 10% baudos mokestį, be mokesčių, kuriuos turėsite sumokėti IRS.

Jei jūsų 401 (k) balansą sudaro lygios darbuotojų ir darbdavių lėšos, turite teisę gauti tik 30% darbdavio įmokėtų 12 500 USD arba 3 750 USD. Tai reiškia, kad jei nuspręsite atsiimti visą savo 401 (k) likutį po ketverių tarnybos metų, turite teisę atsiimti tik 16 250 USD. Tada IRS sumažina 10% 16 250 USD (1 625 USD), sumažindama faktinę grynąją išėmimo sumą iki 14 625 USD.

Pajamų mokestis

Kitas veiksnys, į kurį reikia atsižvelgti išimant iš 401 (k), yra poveikis pajamų mokestis. Įmokos į „Roth 401 (k)“ mokamos pinigais atskaičius mokesčius, todėl atsiimant įmokas pajamų mokestis nemokamas. Tačiau įnašai į tradicines 401 (k) sąskaitas yra atliekami išankstinio apmokestinimo doleriais, o tai reiškia, kad visos išimtos lėšos turi būti įtrauktos į jūsų bendrosios pajamos per metus paskirstymas imamas.

Tarkime, kad 401 (k) aukščiau pateiktame pavyzdyje yra tradicinė sąskaita, o jūsų pajamų mokesčio tarifas tais metais, kai išimate lėšas, yra 20%. Tokiu atveju jūsų pasitraukimas gali būti sumažintas, pajamų mokestis, ir papildomas 10% baudos mokestis. Bendras mokesčių poveikis tampa 30% nuo 16 250 USD arba 4 875 USD.

Esmė

Kaip matote iš aukščiau pateikto pavyzdžio, prieš panardinant į 401 (k), prasminga apsvarstyti visas savo galimybes. Bent jau supraskite, ko išeisite apskaičiavę išankstinio pasitraukimo baudą ir kitus mokesčius, kuriuos būsite skolingi.