Ne visiem pensijas kontiem vajadzētu atlikt nodokļus

Miljoniem amerikāņu visā valstī izspiež naudu visos veidos ieguldījumu pensijas konti (IRA), mūža rentes un darba devēju sponsorēti pensijas plāni, gan kvalificēti, gan nekvalificēti. Šo plānu un kontu piedāvāto nodokļu atlikšanu daudzos gadījumos ir grūti pārspēt, un Roth IRA un Rots 401 (k) s kas tagad ir pieejami, var īpaši efektīvi aizsargāt ienākumus pēc nodokļu nomaksas.

Tomēr ir reizes, kad nodokļi pensijas plāna sadales maksājums var būt lielāks par nodokli, kas jums būtu jāmaksā par neapliekamiem ar nodokli apliekamiem ieguldījumiem. Šajā rakstā mēs izpētīsim, kad var būt labāk atstāt savus aktīvus nodokļu maksātājam, kad krājat pensijai.

Labākie ieguldījumi nodokļu atliktajiem kontiem

Pirmais jautājums, ko uzdod lielākā daļa cilvēku, ir šāds: "Kādus ieguldījumu veidus vajadzētu ievietot iekšā atlikts nodoklis Konti? "To nodokļu dēļ atliktie konti sava rakstura dēļ sniegs vislielāko labumu, ja tie nodrošinās ieguldījumus, kas rada biežu naudas plūsmu, vai sadales, kas pretējā gadījumā būtu apliekami ar nodokli, kas ļauj šiem maksājumiem palikt veseliem un visefektīvāk reinvestēt.

Tādējādi jo īpaši ir divu veidu ieguldījumi, kas vislabāk piemēroti nodokļu atliktai izaugsmei: ar nodokli apliekami kopfondu un obligācijas. Šie divi rada visbiežāk ar nodokli apliekamo sadali, piemēram, procentus, dividendes un kapitāla pieaugumu.

Kopfondi katru gadu sadala kapitāla pieaugumu visiem akcionāriem neatkarīgi no tā, vai šie ieguldītāji faktiski ir likvidējuši kādu no savām akcijām. Valsts un korporatīvās obligācijas maksā regulārus procentus, kas ir pilnībā vai vismaz federāli apliekami ar nodokli, ja vien tie netiek iemaksāti kāda veida nodokļu atliktā kontā. Protams, tas ir jautājums tikai tad, ja ieguldītājs negrasās izmantot ienākumus, kas gūti no šiem ieguldījumiem.

Ar nodokli apliekamās obligācijas un kopfondi var būt laba ideja tiem, kam jādzīvo no šo ieguldījumu radītajiem ienākumiem. Lielākā daļa ienākumu no procentiem un dividendēm parasti tiek aplikti ar tādu pašu likmi kā IRA un pensiju plānu sadale, bet dažos gadījumos tos faktiski var aplikt ar zemāku likmi.

Ar nodokli apliekami ieguldījumi

Ir vairāki ieguldījumu veidi, kas var augt ar saprātīgu efektivitāti, lai gan tie ir apliekami ar nodokli. Kopumā jebkurš ieguldījums vai vērtspapīrs, uz kuru attiecas kapitāla pieauguma režīms, ir labs kandidāts ar nodokli apliekamam krājkontam.

Šajā kategorijā ietilpst indivīdi akcijas, cietie aktīvi (piemēram, nekustamais īpašums un dārgmetāli) un dažu veidu kopfondi (piemēram biržā tirgotie fondi un indeksu fondi). Kad kapitāla pieauguma likmes samazinās, ar nodokli apliekami ieguldījumi ir pievilcīgāki ieguldītājiem noteiktās situācijās, piemēram, tiem, kam pieder ilgtermiņa īres īpašumi.

Krājumi

Daudzus darījumus ar nekustamo īpašumu var strukturēt kā pārdošanu pa daļām, tādējādi ļaujot pārdevējam to darīt vēl vairāk atlikt kapitāla pieaugumu un gūt mazāk ienākumu gadā, nekā tas ir iespējams ar vienreizēju maksājumu norēķinu. Krājumi, jo īpaši akcijām, kas dividendes maksā maz vai neko, labāk atstāt augt ar nodokli apliekamā kontā, ja vien tās tiek turētas ilgāk par gadu.

Atsevišķiem krājumiem, kas tiek turēti nodokļu atliktā kontā, bieži vien var uzlikt nodokli ar augstāku likmi nekā ar nodokli apliekamajiem akcijām, jo akciju pārdošanas ieņēmumi, kas tiek uzskatīti par pensiju plāna izmaksām, vienmēr tiek aplikti ar nodokļiem kā parastie ienākumi neatkarīgi no to ienākumiem turēšanas periods.

Tādējādi ieguldītāji, izņemot zemāko nodokļu kategoriju, parasti maksās mazāk nodokļa par ar nodokli apliekamo akciju pārdošanu. The tas pats attiecas uz dažiem veidiem biržā tirgotie fondi, piemēram Standarta un nabadzīgo depozītu kvītis (SPDR), kas ļauj ieguldītājiem tieši ieguldīt S&P 500 indeksā un citos indeksu fondos, kas nemaksā nekāda veida ienākumus no dividendēm.

Komunālie krājumi un vēlamie akcijas tiek turēti arī mazumtirdzniecības kontos, jo ienākumus no dividendēm ieguldītāji bieži izmanto, lai samaksātu ikmēneša rēķinus vai citus izdevumus. Tomēr šie krājumi var būt piemēroti ieguldītājiem, kuriem atlikti nodokļi, un kuri arī vēlas diversificēties.

Ieguldījumu fondi

Ieguldījumu apliecības uzticas (UIT) var būt noderīgi ar nodokli apliekami instrumenti jo, kad trasta termiņš beidzas, visi krājumi, kas zaudējuši vērtību, var nodrošināt atskaitāmus kapitāla zaudējumus, kad tie tiek pārdoti. Tomēr ieguldītāji, kuri faktiski izņem naudu no saviem UIT, nevis ļauj atiestatīt, var saskarties ar lielu kapitāla pieauguma sadali.

Visbeidzot, labāk ir atstāt jebkāda veida ieguldījumus, kuru vērtība laika gaitā pieaug, nesadalot ar nodokli apliekamo ienākumu ar nodokli apliekamā kontā, lai naudu, kas tiek piešķirta nodokļu atliktajiem transportlīdzekļiem, varētu izmantot nodokļu efektīvākai izmantošanai instrumentus. Kā minēts iepriekš, tas jo īpaši attiecas uz ieguldītājiem, kuriem var būt nepieciešami ienākumi, kas tiek sadalīti, lai segtu dzīves izdevumus.

Īpašs gadījums: rentes

Jo mūža rentes pēc būtības ir atlikti nodokļu maksājumi, neatkarīgi no tā, vai tie jāizmanto pensijas kontā, vai arī IRA ir daudz diskutējusi finanšu speciālistu vidū. Šīs debates saasinājās, kad decembrī tika pieņemts SECURE Act. 2019, deva darba devējiem lielāku rīcības brīvību par rentes iekļaušanu 401 (k) plānos samazinot risku tikt iesūdzētam tiesā, ja šie produkti vēlāk bankrotētu.

Ikvienam, kas apsver ikgadējās rentes iegādi, vajadzētu veikt detalizētu izpēti par to sponsorējošā uzņēmuma stabilitāti, kā arī ar to saistītajām maksām. Tomēr daži no šiem plāniem var būt ideāli piemēroti ieguldītājiem ar augstiem ienākumiem, kuri vēlas samazināt ar nodokli apliekamos ienākumus no ieguldījumiem un ir izmantojuši visas citas pensijas uzkrājumu iespējas.

Bottom Line

Lai gan ar nodokļiem atliktie pensiju konti ir ļoti izdevīgi miljoniem noguldītāju, nav prātīgi pieņemt, ka visu veidu ieguldījumi būtu jāaizsargā no nodokļu uzlikšanas. Roth konti var būt izņēmums, jo tie pasargā no peļņas no ieguldījumiem no tūlītējiem nodokļiem, un peļņa pat var būt bez nodokļiem pēc izņemšanas ja tiek izpildītas noteiktas prasības.

Rūpīga pašreizējo un iespējamo nākotnes kapitāla pieauguma nodokļa likmju pārskatīšana pret nodokli, kas tiks maksāts pensijas plāna sadale jāveic, lai noteiktu vislabāko iespējamo pensijas sadalījumu aktīvus.