Tradicionālās un Roth IRA: priekšrocības un trūkumi
Tradicionālās un Roth IRA: pārskats
Divi plaši populāri veidi individuālie pensijas konti (IRA) ir tradicionālā IRA un Rots IRA. Tiem ir daudz priekšrocību un daži trūkumi pensijas noguldītājiem.
IRA tika izveidota pirms gadu desmitiem kā noteiktu pabalstu pensiju plāni samazinājās. Kļūstot arvien populārākiem, jo darbinieki sāka kontrolēt savus pensijas uzkrājumus, IRA piedāvā indivīdiem iespēju ietaupīt pensijai nodokļu atviegloti konts.
Tradicionālā vai Roth IRA kontā varat ieguldīt visu veidu tradicionālajos finanšu aktīvos, piemēram, akcijās, obligācijās, biržā tirgotie fondi (ETF) un kopfondiem. Jūs varat ieguldīt plašākā ieguldījumu klāstā, izmantojot a pašrežīma IRA (kurā jūs, ieguldītājs, nevis turētājs, pieņemat visus lēmumus par ieguldījumiem) - preces, daži dārgmetāli, nekustamais īpašums vai pat vienādranga aizdevumi. Tomēr neatkarīgi no tā, kāda veida IRA, jūs nedrīkstat ieguldīt dzīvības apdrošināšanā vai kolekcionējamos priekšmetos, piemēram, mākslas darbos, paklājos, senlietās, dārgakmeņos un pastmarkās.
IRA konti ir salīdzinoši viegli uzstādīt, bet noteikumi, kas regulē šos kontus, ir atšķirīgi. Lai gan tie piedāvā nodokļu atvieglojumus, jūs varat ierobežot savu ieguldījumu.
Galvenie līdzņemamie ēdieni
- Tradicionālie un Roth IRA ir populāri pensijas konti, un tos ir viegli izveidot.
- Abi piedāvā nodokļu atvieglotu veidu, kā ietaupīt un ieguldīt pensijā.
- Tomēr ir ierobežoti jūsu ieguldījuma apjomi un sodi par pirmstermiņa izņemšanu.
Tradicionālo un Roth IRA priekšrocības
IRA piedāvā vairākas atšķirīgas priekšrocības, tostarp šādas.
Izaugsme bez nodokļiem
Piedāvā gan Roth, gan tradicionālās IRA bez nodokļiem aktīvu pieaugums. Tas nozīmē, ka, tiklīdz nauda ir kontā, no tās netiek iekasēti nodokļi dividendes vai kapitāla pieaugums ka ieguldījumi nopelna līdz izplatīšanai.
Nodokļu atskaitījumi
Kaut arī Roth IRA iemaksas tiek veiktas ar pēc nodokļu nomaksas dolāru, tiek veiktas tradicionālās IRA iemaksas pirms nodokļu nomaksas dolāru. Tas nozīmē, ka vairumā gadījumu tos var atskaitīt no jūsu ienākumiem, lai gan ir noteikti ierobežojumi.
Atskaitāmību nosaka ienākumu līmenis, kā arī tas, vai uz jums attiecas darba vietas pensijas konts, piemēram, a 401 (k). IRS izskaidro tradicionālos IRA atskaitīšanas noteikumus 2020. un 2021. gadam tiem darbiniekiem, uz kuriem attiecas darba vietas pensijas konts.
| 2020. un 2021. GADA TRADICIONĀLĀS IRĀ NODOKĻU ATLAIDES | ||
|---|---|---|
| Iesniegšanas statuss | Modificēts AGI | Atskaitīšana |
|
viens vai. mājsaimniecības vadītājs |
65 000 USD vai mazāk (2020)
66 000 USD vai mazāk (2021) |
pilns atskaitījums līdz jūsu iemaksu limita summai |
| vairāk nekā 65 000 USD, bet mazāk nekā 75 000 USD (2020)
vairāk nekā 66 000 USD, bet mazāk nekā 76 000 USD (2021) |
daļējs atskaitījums | |
| 75 000 USD vai vairāk (2020)
76 000 USD vai vairāk (2021) |
nav atskaitījuma | |
precējies kopīgi vai kvalificēta atraitne (er) |
104 000 USD vai mazāk |
pilns atskaitījums līdz jūsu iemaksu limita summai |
| vairāk nekā 104 000 USD, bet mazāk nekā 124 000 USD | daļējs atskaitījums | |
| 124 000 USD vai vairāk | nav atskaitījuma | |
| precējies, iesniedzot pieteikumu atsevišķi | mazāk nekā 10 000 ASV dolāru | daļējs atskaitījums |
| 10 000 USD vai vairāk | nav atskaitījuma |
Ja jūs iesniedzat dokumentus atsevišķi un gada laikā nedzīvojāt kopā ar savu laulāto, jūsu IRA atskaitījums tiek noteikts saskaņā ar statusu “viens”.
Gan tradicionālajām, gan Roth IRA ir vienāds ieguldījumu termiņš. Jums ir atļauts ieguldīt savā IRA visu kalendāro gadu un līdz nākamā gada 15. aprīlim.
Covid-19 pandēmijas dēļ IRS bija pagarinājis federālo nodokļu iesniegšanas datumu 2020. gadam privātpersonām līdz 2021. gada 17. maijam. un līdz ar to arī iemaksu termiņš IRA (tradicionālajām un Roth) - salīdzinot ar iepriekšējo termiņu - 15. aprīli, 2021.
Turklāt, ņemot vērā ziemas vētras, kas piemeklēja Teksasu, Oklahomu un Luiziānu 2021. gada februāris, IRS bija novilcinājis federālo privātpersonu un uzņēmumu nodokļu iesniegšanas termiņu 2020. gadam šīm valstīm līdz 2021. gada 15. jūnijam. IRA ieguldījuma termiņš šo vētru skartajiem ir pagarināts līdz 2021. gada 15. jūnijam.
Tradicionālo un Roth IRA trūkumi
Lai gan IRA plusi parasti atsver mīnusus, ir jāzina daži trūkumi.
Iemaksas ierobežojumi
IRA ir stingri ieguldījumu ierobežojumi. Lai sniegtu ieguldījumu IRA, jūs vai jūsu laulātais vajag gūtie ienākumi. 2020. un 2021. gadā maksimālā iemaksu summa vienai personai ir 6 000 USD vai 7 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks. Tomēr, ja jūsu modificētie koriģētie bruto ienākumi (MAGI) pārsniedz noteiktu līmeni, iespējams, nevarēsit dot ieguldījumu Roth IRA.
| 2020. un 2021. gads Roth IRA ienākumu iemaksu ierobežojumi | ||
|---|---|---|
Iesniegšanas statuss |
Modificētie koriģētie bruto ienākumi (MAGI) |
Iemaksas limits |
Vientuļnieks/mājsaimniecības vadītājs |
< $124,000 (2020) |
6 000 USD vai 7 000 USD, ja tie ir vecāki par 50 gadiem |
≥ 124 000 USD, bet <139 000 USD (2020) |
Daļējs ieguldījums |
|
≥ $139,000 (2020) |
Nav piemērots |
|
Precējies (iesniedz kopīgas deklarācijas) |
< $196,000 (2020) |
6 000 USD vai 7 000 USD, ja tie ir vecāki par 50 gadiem |
≥ 196 000 USD, bet <206 000 USD (2020) |
Daļējs ieguldījums |
|
≥ $206,000 (2020) |
Nav piemērots |
|
Precējies (jāiesniedz atsevišķi) |
<10 000 ASV dolāru (abus gadus vienādi) |
Daļējs ieguldījums |
≥ 10 000 USD (abus gadus vienādi) |
Nav piemērots |
Ja jūs bijāt precējies, iesniedzot pieteikumu atsevišķi un gada laikā nedzīvojāt kopā ar savu laulāto, jūsu nodokļu statuss ir vientuļš.
Sodi
Tā kā IRA ir paredzēta pensijai, bieži vien ir noteikti sodi, ja izņemat naudu pirms pensijas vecuma.
Izmantojot tradicionālo IRA, jums tiek piemērots 10% sods papildus nodokļiem, kas jāmaksā par izņemšanu pirms 59½ gadu vecuma. Izmantojot Roth IRA, jūs jebkurā laikā varat bez maksas izņemt summu, kas vienāda ar jūsu iemaksu soda naudu.
Tomēr jūs varat tikai izstāties ieņēmumi nesaņemot 10% sodu, ja esat turējis kontu piecus gadus un esat sasniedzis 59½ gadu vecumu.
Šiem gadījumiem ir daži izņēmumi priekšlaicīga izstāšanās noteikumiem. Iepriekšēja peļņas sadale šo iemeslu dēļ tiek uzskatīta par izņēmumu: ar nodokli apliekams kā ienākums, bet nepiemēro 10% sodu. Pie populārākajiem pieder:
- Izņemšana līdz 10 000 USD, lai palīdzētu samaksāt par pirmo mājokli sev, laulātajam, bērniem vai mazbērniem
- Izņemšana, lai apmaksātu koledžas izdevumus
- Izņemiet līdz 5000 USD gadā pēc bērna piedzimšanas vai adopcijas
- Sadalījums par neatlīdzinātiem medicīniskajiem izdevumiem, kas pārsniedz 7,5% no jūsu koriģētajiem gada bruto ienākumiem, vai veselības apdrošināšanas prēmijām, kamēr esat bezdarbnieks
Obligātās izņemšanas
Jūsu tradicionālajai IRA izsaukšanai ir obligāta izņemšana nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD), sākot ar 72 gadu vecumu. Izņemšanas summa tiek aprēķināta, pamatojoties uz jūsu paredzamo dzīves ilgumu, un tā tiks pievienota šī gada ar nodokli apliekamajiem ienākumiem. Ja neizmantojat RMD, tiek piemērots 50% sods, kā arī nodokļi.
Populārs Roth IRA ieguvums ir tas, ka nav obligāta izņemšanas datuma. Jūs faktiski varat atstāt savu naudu Roth IRA, lai ļautu tai augt un savienojums bez nodokļiem, kamēr dzīvojat. Turklāt jebkura nauda, kuru izvēlaties izņemt, ir bez nodokļiem.