Kas ir visvairāk, ko varat nopelnīt par Roth IRA?
Roth IRA ir individuālais pensijas konts (IRA), kas ļauj veikt kvalificētu izņemšanu bez nodokļiem, ja ir izpildīti noteikti nosacījumi.
Roth IRA ir daudzu investoru pensionēšanās plānošanas neatņemama sastāvdaļa, taču tie nav pieejami visiem. Ja gadā nopelnīsit pārāk daudz, jūs nevarēsit veikt iemaksas savā Roth IRA šajā gadā.
Šajā rakstā mēs izskaidrosim šos ienākumu ierobežojumus un to, ko jūs varat darīt, ja nopelnāt pārāk daudz, lai attiecīgajā gadā iemaksātu Roth IRA.
Key Takeaways
- Roth IRA var būt spēcīgs instruments, lai ieguldītu pensijā, taču tiem ir ierobežojumi.
- Ja nodokļu gadā nopelnīsiet pārāk daudz, jums tiks liegts veikt iemaksas jūsu Roth IRA attiecīgajā gadā. IRS katru gadu atjaunina šos ienākumu ierobežojumus.
- Noteikti pārbaudiet tos pirms ieguldījuma savā Roth IRA, pretējā gadījumā no jums var tikt piemērots sods.
- Ja nopelnāt pārāk daudz, lai iemaksātu savu Roth IRA, jums ir pieejamas vairākas iespējas. Jūs varat iemaksāt citā Roth IRA sava laulātā partnera vārdā vai tā vietā iemaksāt neatskaitāmā IRA, kurai nav ienākumu ierobežojumu.
Roth IRA ienākumu ierobežojumi
Faktiski ir divi ienākumu ierobežojumi, kas var dot ieguldījumu Roth IRA konkrētajā gadā. Augšējā robeža lielākajai daļai cilvēku ir vissvarīgākā, un mēs to aplūkosim tālāk.
Tomēr, pirmkārt, ir vērts atcerēties, ka jūs nevarat dot vairāk ieguldījumu Roth IRA, nekā esat saņēmis gūtie ienākumi gadam. Šos ienākumus var gūt no algas, algām, dzeramnaudām, honorāriem par darbu, prēmijas, un citas summas, kas saņemtas par personīgo pakalpojumu sniegšanu. Tas nozīmē, ka, ja jūs paņemat karjeras pārtraukumu vai atvaļinājumu un dzīvojat no saviem uzkrājumiem šajā gadā, jūs nevarēsit pievienot naudu savam Roth IRA par šo taksācijas gadu.
Ir arī noteikts maksimālais ierobežojums tam, kurš var iemaksāt Roth IRA un cik daudz viņi var pievienot taksācijas gadā. Roth IRA ir vairāki ierobežojumi pieteikuma statuss un modificēti koriģētie bruto ienākumi (MAGI). Aprēķinot MAGI, jūsu ienākumi tiek samazināti par noteiktiem atskaitījumiem, piemēram, iemaksām tradicionālajā IRA, studentu aizdevuma procentiem, mācību maksu un nodevām, kā arī ārvalstu ienākumiem.
Ja jūsu MAGI pārsniedz noteiktu summu, kuru IRS periodiski koriģē, jūs vairs nevarat veikt ieguldījumu Roth IRA.
Zemāk esošajā diagrammā ir parādīti skaitļi par 2021. un 2022. gadu.
| Vai jūs atbilstat Roth IRA? | ||
|---|---|---|
| Kategorija | Ienākumu diapazons 2021. gada iemaksai | Ienākumu diapazons 2022. gada iemaksai |
| Precējies un iesniedz kopīgu nodokļu deklarāciju |
Pilns: Mazāk nekā 198 000 USD Daļēji: No 198 000 USD līdz mazāk nekā 208 000 USD |
Pilns: Mazāk nekā 204 000 USD Daļēji: No 204 000 USD līdz mazāk nekā 214 000 USD |
| Precējies, iesniedzot atsevišķu nodokļu deklarāciju, dzīvoja kopā ar laulāto jebkurā gada laikā |
Pilns: $0 Daļēji: Mazāk nekā 10 000 USD |
Pilns: $0 Daļēji: Mazāk nekā 10 000 USD |
| Neprecēts, ģimenes galva vai precējies, iesniedzot pieteikumu atsevišķi, nedzīvojot kopā ar laulāto jebkurā gada laikā |
Pilns: Mazāk nekā 125 000 USD Daļēji: No 125 000 USD līdz mazāk nekā 140 000 USD |
Pilns: Mazāk nekā 129 000 USD Daļēji: No 129 000 USD līdz mazāk nekā 144 000 USD |
Lūk, kā izmantot šo tabulu:
- Vispirms kreisajā kolonnā atrodiet savu nodokļu deklarācijas statusu
- Apskatiet attiecīgo taksācijas gada sleju, ar kuru strādājat
- Ja jūsu ienākumi (vai, precīzāk, jūsu MAGI) ir mazāki par pilnu summu, jūs varat iemaksāt līdz 100% no saviem ienākumiem vai Roth IRA iemaksu limitu — atkarībā no tā, kurš ir mazāks. Iemaksu ierobežojums gan 2021., gan 2022. gadā ir 6000 ASV dolāru un 7000 ASV dolāru, ja esat vecāks par 50 gadiem.
- Ja jūsu ienākumi ietilpst “daļējā” diapazonā, atņemiet ienākumus no “pilna” līmeņa un pēc tam sadaliet šo summu ar pakāpenisku pārtraukšanas diapazonu, lai noteiktu 6000 ASV dolāru procentuālo daļu, kas jums ir atļauta dot ieguldījumu.
Ja jūsu ienākumi ir lielāki par “pilnu” summu attiecīgajā gadā, jūs nevarēsit veikt iemaksas savā Roth IRA šajā gadā.
Ja jums ir vairāk nekā viena IRA vai jūsu ienākumi negaidīti palielinās, varat viegli kļūdīties, iemaksājot vairāk par pieļaujamo maksimumu. (Ņemiet vērā, ka gada ierobežojums 6000 ASV dolāru vai 7000 ASV dolāru, ieskaitot panākšanas nosacījumu, attiecas uz visām jūsu IRA, nevis Katram kontam.) Pārsniedzot šo limitu, katru gadu var tikt piemērots sods 6% apmērā, līdz jūs novērsīsit kļūda.
Papildu ieguldījumu veikšana
Ja nopelnāt pārāk daudz, lai iemaksātu savu Roth IRA, ir vairāki veidi, kā joprojām varat atlikt naudu pensijai.
Viens no veidiem, kā to izdarīt, ir izmantot a laulātais Rots IRA. Persona var finansēt Roth IRA laulātā partnera vārdā kurš gūst nelielus ienākumus vai bez tiem. Uz laulātā Roth IRA iemaksām attiecas tie paši noteikumi un ierobežojumi kā uz parastajām Roth IRA iemaksām. Laulātais Roth IRA tiek turēts atsevišķi no personas, kas veic ieguldījumu, Roth IRA, jo Roth IRA nevar būt kopīgi konti.
Vēl viens veids, kā apiet Roth IRA ienākumu ierobežojumus, ir tā vietā veicinās neatskaitāmu IRA, kas ir pieejams ikvienam neatkarīgi no tā, cik lielus ienākumus viņš gūst. Tāpat kā Roth IRA, šī iemaksa tiek veikta ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, naudu, kas jau ir aplikta ar nodokļiem. Pēc tam, izmantojot nodokļu stratēģiju, ko sauc par a backdoor Roth IRA, jūs konvertējat šo naudu par Roth IRA.
Vai man var būt vairākas Roth IRA?
Jums var būt vairākas tradicionālās un Roth IRA, taču jūsu kopējās skaidras naudas iemaksas nedrīkst pārsniegt gada maksimumu, un jūsu ieguldījumu iespējas var ierobežot IRS.
Kāds ir maksimālais ienākumu ierobežojums, lai veicinātu Roth IRA?
Ja iekasējat nodokļus kā viena persona, jūsu mainītajiem koriģētajiem bruto ienākumiem (MAGI) 2021. taksācijas gadā ir jābūt mazākiem par 140 000 ASV dolāru un 2022. taksācijas gadā, lai iemaksātu Roth IRA. Ja esat precējies un iesniedzat dokumentus kopā, jūsu MAGI ir jābūt mazākam par 208 000 USD 2021. taksācijas gadā un 214 000 USD 2022. taksācijas gadā.
Kas notiek, ja es sniedzu ieguldījumu Roth IRA, pārsniedzot ienākumu ierobežojumu?
IRS iekasēs no jums soda nodokli 6% apmērā no pārsnieguma par katru gadu, kurā jūs neveicat darbības, lai labotu kļūdu. Piemēram, ja esat iemaksājis par 1000 ASV dolāriem vairāk, nekā jums bija atļauts, jums katru gadu būtu parādā 60 ASV dolāru, līdz izlabosit kļūdu.
Bottom Line
Roth IRA var būt spēcīgs instruments, lai ieguldītu pensijā, taču tiem ir ierobežojumi. Konkrēti, ja nodokļu gadā nopelnīsit pārāk daudz, jums tiks liegts veikt iemaksas jūsu Roth IRA šajā gadā. IRS katru gadu atjaunina šos ienākumu ierobežojumus, tāpēc noteikti pārbaudiet tos pirms iemaksas savā Roth IRA, pretējā gadījumā jums var tikt piemērots sods.
Ja nopelnāt pārāk daudz, lai iemaksātu savu Roth IRA, jums ir pieejamas vairākas iespējas. Jūs varat iemaksāt citu Roth IRA sava laulātā partnera vārdā vai tā vietā iemaksāt neatskaitāmā IRA, kurai nav ienākumu ierobežojumu.