Vai peļņa no Roth IRA skaita uz ienākumiem?
Ienākumu izņemšana no a Rots IRA neuzskata par ienākumiem, bet tikai tad, ja veicat to, ko uzskata IRS kvalificēti sadalījumi. Ja ievērojat IRS noteikumus, ienākumi pieaug bez nodokļiem, un jūs arī nemaksājat nodokļus par izņemšanu, kas ir viena no galvenajām šāda veida pensijas konta priekšrocībām.
Nekvalificēti izplatījumi tiek uzskatīti par ienākumiem un tiek aplikti ar nodokļiem un iespējamiem sodiem. Ieņēmumi no nekvalificētas sadales ietekmē arī jūsu ienākumus modificētie koriģētie bruto ienākumi (MAGI), ko IRS izmanto, lai noteiktu, vai jums ir tiesības piedalīties Roth IRA. Kopumā pelnītājus ar augstiem ienākumiem nevar.
Galvenie līdzņemamie ēdieni
- Ieņēmumi no Roth IRA netiek uzskatīti par ienākumiem, kamēr izņemšana tiek uzskatīta par kvalificētu.
- Parasti, lai izplatīšana tiktu uzskatīta par kvalificētu, jums jābūt vismaz 59½ un kontam jābūt vismaz piecus gadus vecam, taču ir izņēmumi.
- Ja izmantojat nekvalificētu izplatīšanu, tas tiek uzskatīts par ar nodokli apliekamu ienākumu, un jums var būt jāmaksā arī sods.
- Nekvalificēti izplatījumi ietekmē arī jūsu MAGI, ko IRS izmanto, lai noteiktu, vai esat tiesīgs piedalīties Roth iemaksā.
Roth IRA pamati
Roth IRA piedāvā nodokļu atvieglotu veidu, kā ietaupīt pensijai. Atšķirībā no a tradicionālie IRA, Roth IRA ieguldījumi ir izgatavoti ar pēcnodokļu dolāriem un nav atskaitāms.
Tā vietā nodokļu atvieglojums tiek realizēts aizmugurē ar izņemšanu no nodokļiem. Tā kā iemaksas tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, jūs varat tos izņemt jebkurā laikā bez nodokļiem un soda naudas, un tie netiks uzskatīti par ienākumiem. Maksimālais, ko varat dot Roth IRA 2021. gadā, ir 6 000 USD. Ja esat 50 gadus vecs un vecāks, jums ir tiesības papildus iemaksāt 1000 USD.
Tomēr ienākumu izņemšana no šiem ieguldījumiem tiek aplikta ar atšķirīgiem nodokļiem. Peļņa no ieguldījumiem Roth IRA nav pakļauta ienākuma nodoklis vai iekļauti konta īpašnieka ienākumos. Tā vietā tie uzkrājas uz atlikts nodoklis ja tie tiek izņemti no Roth, ja izplatīšana ir kvalificēta. Ja izplatīšana nav kvalificēta, tā tiek uzskatīta par ienākumu, jums būs jāmaksā nodokļi, un uz to var attiekties arī 10% priekšlaicīgi atteikuma sods.
Roth IRA un kvalificētas izplatīšanas
Roth IRA ieņēmumu sadale tiek uzskatīta par kvalificētu, ja esat 59½ gadu vecs un vecāks un jums ir bijis Roth IRA konts vismaz piecus gadus, kas ir pazīstams kā "5 gadu noteikums"" Piecu gadu noteikums attiecas arī uz līdzekļiem, kas pārveidoti no tradicionālās IRA uz Roth IRA.
Ja esat 59½ un vairāk gadus vecs un neatbilstat piecu gadu noteikumam, sadalījums tiek uzskatīts par ienākumu, un jūs par tiem maksāsit nodokļus, bet ne 10% pirmstermiņa izņemšanas sodu.
Kvalificētas izplatīšanas noteikumam ir izņēmumi. Ja esat jaunāks par 59½ gadu un jums ir konts vismaz piecus gadus, varat veikt izņemšanu no nodokļa un bez soda, ja:
- Jūs esat neatgriezeniski atspējots.
- Izņemšana tiek izmantota pirmā mājokļa iegādei (10 000 ASV dolāru limits).
- Ja jūs nomirstat un izņemšanu veic a saņēmējs mantojot Rotu.
Nekvalificēta izplatīšana un MAGI
Nekvalificēta izplatīšana var ietekmēt arī jūsu tiesības piedalīties Roth IRA. Uz šiem kontiem attiecas ienākumu ierobežojumi. Ja izmantojat nekvalificētu izplatīšanu, ieņēmumi (nevis iemaksas) tiks iekļauti jūsu MAGI, ko IRS izmanto, lai noteiktu Roth IRA atbilstību.
2021. gadā indivīdiem, kuru MAGI ir 140 000 USD vai mazāk, ir atļauts maksimāli ieguldīt Roth IRA. The pakāpeniski pārtraukt singliem sākas no 125 000 USD. MAGI limits ir 208 000 ASV dolāru, un pakāpeniska pārtraukšana sākas ar 198 000 ASV dolāriem, ja esat precējies un kopīgi iesniedzat pieteikumu.
Bottom Line
Ja jums ir Roth IRA, izņemtie ienākumi netiek uzskatīti par ienākumiem vai ietekmi uz jūsu MAGI, kamēr esat 59½ un jums ir bijis Roth konts vismaz piecus gadus. Ja nē, jums būs jāmaksā nodokļi un, iespējams, būs jāmaksā arī 10% soda nauda par pirmstermiņa izņemšanu.
Ņemiet vērā, ka jūs varat izņemt iemaksas jebkurā laikā un vecumā, bez soda un bez nodokļiem, un tas netiks uzskatīts par ienākumiem.
Ko saka eksperti
Padomu ieskats
Džo Allarija, CFP®
CarsonAllaria bagātības pārvaldība, Glen Carbon, IL
Vienkārša atbilde ir tāda, ka ienākumi no Roth IRA netiek ieskaitīti ienākumos. Ja ieņēmumi tiek glabāti kontā, tie noteikti netiek aplikti ar nodokli.
Un ja jūs tos izņemat? Parasti tie joprojām netiek uzskatīti par ienākumiem-ja vien izņemšana netiek uzskatīta par nekvalificētu sadalījumu. Tādā gadījumā ienākumi var tikt aplikti ar nodokli. (IRS vietne, IRS.gov, paskaidro, kas definē kvalificētu vs. nekvalificētiem Roth IRA izplatījumiem.)
Tomēr paturiet prātā, ka atšķirībā no tradicionālā IRA, kur nepieciešamais minimālais sadalījums sākas ar gadu (vai gadu pēc gada), kurā jūs pagriezies 72.