Ievads Roth 401 (k)

Roth 401 (k) konts debitēja pensiju ieguldījumu sabiedrībā 2006. gadā. Izveidots ar noteikumu par 2001. gada Akts par ekonomikas izaugsmi un nodokļu atvieglojumiem un veidots pēc Roth IRA parauga, Roth 401 (k) ir darba devēju sponsorēts ieguldījumu krājkonts, kas ļauj darbiniekiem ietaupīt pensiju ar naudu pēc nodokļu nomaksas.

Dalībnieki 403 (b) plāni ir tiesīgi piedalīties arī Roth kontā.

Lai gan sākotnēji bija paredzēts, ka iespēja dot ieguldījumu Roth 401 (k) termiņa beigās beigsies 2010. gada beigās 2006. gada Pensiju aizsardzības likums padarīja Roth 401 (k) pastāvīgu.

Roth 401 (k) Ieguvumi

Ar Roth 401 (k) saistītās priekšrocības lielā mērā ir atkarīgas no jūsu viedokļa. No valdības viedokļa Roth 401 (k) rada pašreizējos ieņēmumus nodokļu dolāru veidā. Tas atšķiras no tradicionālā 401 (k), par kuru ieguldītāji saņem nodokļu atskaitījumu no viņu iemaksām. Pateicoties šim atskaitījumam, līdzekļi, kas parasti tiktu zaudēti IRS, paliek kontā atlikts nodoklis līdz tie tiek atsaukti.

Raugoties no investora viedokļa, paredzams, ka konts laika gaitā pieaugs, un nauda, ​​kas būtu zaudēta nodokļiem, tā vietā visus šos gadus pavadīs, strādājot investora labā. Valdība arī vēlas, lai šie aktīvi pieaugtu, jo nodokļu atlikšana beidzas, kad nauda tiek izņemta no konta. Būtībā valdība šodien jums piešķir nodokļu atvieglojumu, cerot, ka nākotnē būs vēl vairāk naudas, ko uzlikt nodokļiem.

Roth 401 (k) darbojas otrādi. Nauda, ​​ko jūs šodien nopelnāt, šodien tiek aplikta ar nodokļiem. Ievietojot šo naudu pēc nodokļu nomaksas savā Roth 401 (k), izņemšana, ko veicat pēc 59½ gadu vecuma sasniegšanas, tiks aplikta ar nodokļiem, ja konts ir finansēts vismaz piecus gadus.Izredzes uz beznodokļu naudu pensionēšanās laikā ir pievilcīgas investoriem.

Izredzes, ka nodokļu dolāri tiks samaksāti šodien, nevis atlikt, ir valdībai pievilcīgi. Faktiski tas ir tik pievilcīgi, ka likumdevēji ir apsprieduši tradicionālo nodokļu atskaitāmo IRA atcelšanu un to aizstāšanu ar tādiem kontiem kā Roth 401 (k) un Rots IRA.

Noteikumi

Atšķirībā no Roth IRA, kurai ir ienākumu ierobežojumi, kas ierobežo dažu investoru dalību, Roth 401 (k) nav ienākumu ierobežojumu.Ieguldītājs var dot ieguldījumu a Roth 401 (k), tradicionāls 401 (k), vai abu kombināciju, pieņemot, ka abus piedāvā darba devējs.

Tomēr iemaksu ierobežojumi paliek nemainīgi neatkarīgi no tā, vai izvēlaties tradicionālo kontu, Roth vai abus. Iemaksas limits 2021. gadam ir 19 500 USD, bet papildus 6500 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks.

Iemaksas limits ir viena priekšrocība, kas Roth 401 (k) ir pār Roth vai tradicionālo IRA: kopējā summa, ko varat ieguldīt šajos kontos, ir 6 000 USD gadā (7 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks) 2021.

Lēmums par izvēlēto plānu lielā mērā ir atkarīgs no jūsu personīgās finansiālās situācijas. Ja plānojat, ka pēc aiziešanas pensijā būsit augstākā nodokļu kategorijā, nekā strādājat, Roth 401 (k), iespējams, būs īstais ceļš-tas nodrošinās beznodokļu izņemšanu pensijā.

Lai gan var šķist intuitīvi, ka lielākajai daļai ieguldītāju pensionēšanās laikā samazināsies nodokļu likme, pensionāri bieži ir mazāk nodokļu atskaitījumu, un pastāv arī turpmāko tiesību aktu iespējamā ietekme, kas var izraisīt augstāku nodokli likmes. Ņemot vērā nodokļu likmju nenoteiktību nākotnē, jaunie darba ņēmēji, kuriem pašlaik ir zemākas ienākuma nodokļa likmes varētu vēlēties apsvērt iespēju ieguldīt programmās pēc nodokļu nomaksas, piemēram, Roth 401 (k), būtībā bloķējot zemāku nodokli likme.

Faktori, kas jāņem vērā

Ir vairāki faktori, kas var ietekmēt to, vai izlemjat atvērt Roth 401 (k).

1. Jūsu uzņēmums var nepiedāvāt Roth 401 (k). Darba devējiem tas ir brīvprātīgi, un, lai piedāvātu šādu plānu, darba devējiem ir jāizveido izsekošanas sistēma, lai nošķirtu Roth aktīvus no uzņēmuma pašreizējā plāna. Tas var būt dārgs piedāvājums, un jūsu darba devējs var izvēlēties nē lai to izdarītu.
2. Atšķirībā no Roth IRA, Roth 401 (k) dalībnieki ir pakļauti nepieciešamais minimālais sadalījums 72 gadu vecumā, kas liek investoriem veikt izplatīšanu, pat ja viņiem tie nav vajadzīgi vai nevēlas. 
3. No izplatīšanas prasības var izvairīties, ja apgāšanās Roth IRA, bet tas ir administratīvs apgrūtinājums, un likumdevēji var jebkurā laikā mainīt noteikumus, lai aizliegtu šādu pārsūtīšanu.
4. Ja jums ir gan Roth, gan tradicionālais 401 (k), varēsit ņemt naudu no saviem beznodokļu un/vai nodokļu atliktajiem kontiem, kas var palīdzēt pārvaldīt ar nodokli apliekamos ienākumus pensijā.

Bottom Line

Ir lietderīgi novērtēt savu pašreizējo nodokļu likmi salīdzinājumā ar paredzamo nākotnes nodokļu likmi, pirms pieņemat lēmumu par ieguldīšanu Roth 401 (k). Nodokļa likme, kas šobrīd ir zemāka nekā gaidīts vēlāk, padara šāda veida kontu pievilcīgu, bet, ja ir pretēji, iespējams, labāka izvēle ir nodokļu atliktās programmas. Paturiet prātā arī to, ka tradicionālajā 401 (k) kontā esošos aktīvus nevar pārvērst par Roth 401 (k).