Hipotēkas pārmērīgas apkalpošanas definīcija
Kas ir hipotēkas pārmērīga apkalpošana?
Hipotēku pārpalikuma apkalpošana ir maksa, kuras pamatā ir procentuālā daļa no ikmēneša naudas plūsmas ar hipotēku nodrošināti vērtspapīri (MBS), kas paliek pēc tam, kad naudas plūsma ir sadalīta kuponā un pamatmaksājumā MBS turētājam.
Galvenie līdzņemamie ēdieni
- Hipotēku pārpalikuma apkalpošana ir maksa, kas tiek maksāta hipotēku apkalpotājiem par hipotēku nodrošināto vērtspapīru (MBS) uzturēšanu.
- Pakalpojumu pārpalikums paliek pāri pēc tam, kad ir atskaitītas parastās hipotēkas apkalpošanas maksas.
- Hipotēku pārmērīga apkalpošana var rasties, apvienojot hipotēkas MBS, kur katram aizdevumam var būt dažādi iniciatori vai apkalpotāji, un katram no tiem tiek piemērota atšķirīga likme.
Kā darbojas hipotekārā kredīta pārpalikuma apkalpošana
Apkalpošanas maksa ir procentuālā daļa no katra hipotēka maksājums, ko aizņēmējs veicis a hipotēkas apkalpotājs kā kompensāciju par maksājumu uzskaites veikšanu, darījuma maksājumu iekasēšanu un veikšanu, pamatsummas un procentu maksājumu nodošanu parādzīmes turētājam. Apkalpošanas maksa parasti svārstās no 0,25% līdz 0,5% no nesamaksātā hipotēkas atlikuma katru mēnesi. Maksa par hipotēkas pārsniegšanu parasti tiek pārskaitīta uz
apkalpotājs aizdevuma un var kalpot kā garantijas maksa MBS parakstītājam.Piemēram, tipiskā MBS darījumā, ja hipotēkas procentu likme ir 8%, MBS turētājs var saņemt 7,5%, hipotēkas apkalpotājs saņem 0,25% apkalpošanas maksa un MBS parakstītājs saņem 0,15% Atlikušos 0,10% (8% - 7,5% - 0,25% - 0,15% = 0,10%) atstāj kā lieku apkalpošanu.
Hipotēku pārmērīga apkalpošana MBS ir pakļauta priekšapmaksa un pagarinājuma risks. Ja tiek apmaksāta pārmērīga apkalpošana, tā tiek novērtēta, pamatojoties uz aprēķinu par to, cik ilgi mūža rente ilgs. Tas ir jāaplēš, jo nevar droši zināt, kad hipotēkas aizņēmējs varētu refinansēt vai citādi atmaksāt savu hipotēku. Pārpalikuma apkalpošanas vērtība var krasi mainīties, mainoties procentu likmēm, jo izmaiņas pašreizējās procentu likmēs attiecībā pret procentu likme uz hipotēkas noteikt, cik ilgi varētu ilgt ar šo hipotēku saistītā liekā apkalpošanas rente.
No kurienes nāk hipotekārā kredīta apkalpošana
Hipotēku pārmērīga apkalpošana var rasties, apstrādājot hipotēkas, kuras apvieno iniciators, un pēc tam pārdots. Ja pircējs pats neapkalpo aizdevumu, viņš, iespējams, noslēdz apkalpošanas līgumu ar kredīta izsniedzēju vai trešo personu. Saskaņā ar šādu vienošanos apkalpotājs parasti patur tiesības saņemt daļu no aizņēmēju veiktajiem procentu maksājumiem attiecībā uz kopējo apkalpojamo hipotēku kopumu.
Hipotēkas apkalpošanas starpība ir apkalpotāja paturētā procentu summa, un apkalpotājs to daļēji uzskata par saprātīgas atlīdzības veidu par sniegtajiem pakalpojumiem. Ja hipotēkas apkalpošanas starpības daļa pārsniedz to, ko varētu uzskatīt par saprātīgu atlīdzību par sniegtajiem pakalpojumiem, to sauc par pakalpojumu pārpalikuma starpību, un tas atspoguļo nepārtrauktu ieguldījumu hipotēkas procentu daļā baseins.
The Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) iepriekš ir nolēmis, ka īpašumtiesības uz noteiktām hipotekāro kredītu pārsniegšanas starpībām būtu nekustamā īpašuma aktīvs un tādējādi ienākumi no pārmērīgajām pakalpojumu starpībām tiktu uzskatīti par procentiem par saistībām, kas nodrošinātas ar nekustamā īpašuma hipotēku īpašums.Šo spriedumu uzskatīja par piemērojamu nekustamā īpašuma ieguldījumu fondiem nodokļu vajadzībām.