Pensija: kas notiek, ja laulātais mirst?

Domājot par pensionēšanās? Tāpat kā lielākā daļa cilvēku, jūs, iespējams, visvairāk uztraucaties par to, ka jums ir pietiekami daudz naudas, lai ērti dzīvotu. Bet tas, ko cilvēki bieži aizmirst plānot - saprotams - ir tas, kas notiek pēc viņu nāves. Laulātā vai citu ģimenes locekļu dēļ pārliecinieties, ka lietas ir pareizi iestatītas. Nepietiek tikai ar naudas pelnīšanu - jums tas ir jāaizsargā un jānodrošina, lai pēc jūsu nāves tā nonāktu pareizajās rokās.

"Pensijas konti ar slikti izdomātu saņēmējs apzīmējumi potenciāli varētu izmaksāt jūsu ģimenei desmitiem tūkstošu vai pat simtiem tūkstošu dolāru, ja tas tiek darīts nepareizi, ”norāda Revere Asset Management prezidents Dens Stjuarts."Pareizi saņēmēju apzīmējumi ir izšķiroši pensijas plāniem, un, nosaucot gan primāro (-os), gan iespējamo (-os) saņēmēju (-us), ir jāizvairās no daudzām kļūdām un mīnām. Lai izvairītos no sodiem un nodokļiem, jums patiešām jāmeklē padoms pie kompetenta padomdevēja, kurš brīvi pārzina īpašuma plānošana."

Šajā rakstā apskatīti soļi, kas jums jāveic, lai pārliecinātos, ka jūsu grūti nopelnītā nauda nonāk jūsu mīļoto un citu labuma guvēju rokās.

Individuālie pensijas konti (IRA)

Individuālie pensijas konti (IRA) parasti nav ietvertas jūsu būs. Tātad, atverot IRA, jums jāaizpilda saņēmēja norādīšanas veidlapa. Šajā veidlapā ir norādīta persona vai cilvēki, kuri saņems jūsu IRA un kādās proporcijās. Jūs varat jebkurā laikā labot veidlapu, bet ikviens, kurš būs uz veidlapas pēc jūsu nāves, saņems līdzekļus-pat ja viņš ir bijušais laulātais vai bērns, kuram nav mantojuma.

Jūsu IRA saņēmējam ir piecas iespējas.

1. Saglabājiet mantoto IRA

Šī ir laba iespēja, ja mirušais jau ir sācis no konta prasīt nepieciešamo minimālo sadali. Kā novēlējums tas ļauj jūsu saņēmējam to darīt atsaukt arī šie līdzekļi, pat ja tie ir jaunāki par 59½ gadiem, nemaksājot parasto 10% pirmstermiņa izņemšanas sodu.

Ja mantinieks ir pārdzīvojušais laulātais, nepilngadīgs bērns vai persona ar invaliditāti, RMD pamatā joprojām ir mirušais personas vecumu, nevis saņēmēja vecumu, tas ir, ja vien saņēmējs neiesniedz jaunu grafiku, pamatojoties uz viņu vecums. Ja mantinieks nav laulātais, viņam ir jāizņem visi līdzekļi 10 gadu laikā pēc sākotnējā īpašnieka nāves. Uz šīm izņemšanām var attiekties Ienākuma nodoklis.

Ja jūs mantojat Rotu, jums ir jāizmanto RMD, lai gan mirušajam tas nebija jāpieņem, jo ​​saņēmējiem noteikumi ir atšķirīgi nekā dalībniekiem. Vienīgais ieguvums ir tas, ka jums nebūs jāmaksā nodoklis par naudu.

2. Ritiniet pāri IRA

Vēl viena iespēja ir ņemt aktīvus un pārvērst tos personīgā IRA-vai nu jaunā, vai jau esošā-bez jāmaksā ienākuma nodoklis vai pirmstermiņa izņemšanas sodi, ja vien jūs neesat jaunāks par 59½ gadiem, kad vēlāk lietojat a izplatīšanu.

Ja jūs apgāzties iedzimta Rota IRA, jūs nemaksājat sodus, ja aktīvi kontā ir bijuši piecus gadus. Šī apgāšanās iespēja ir pieejama tikai pārdzīvojušam laulātajam, kuram jāpārskaita tas pats konta veids - tradicionālā IRA uz tradicionālo IRA vai Rots IRA uz Roth IRA.

"Ja laulātais to ievieto savā personīgajā IRA, viņi var atjaunināt saņēmējus un atlikt RMD saņemšanu, ja viņi ir jaunāki par 72 gadiem," saka Skots A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partneris un finanšu plānošanas izpilddirektors STA bagātības pārvaldība.

3. Pārvērst par Roth IRA

Ja jūs plānojat būt augstākā līmenī nodokļu kategorija vēlāk dzīvē varētu būt izdevīgi tradicionālo IRA pārveidot par jaunu Roth IRA kontu. Ņemiet vērā, ka šajā laikā jūs maksāsit visus piemērojamos ienākuma nodokļus, taču turpmāk jums nebūs jāmaksā vairāk nodokļu vai jāmaksā RMD.

4. Atteikties no visiem aktīviem vai to daļas

Izklausās mulsinoši, vai ne? Būtībā tas nozīmē, ka jūs atsakāties no jebkādām prasībām pret līdzekļiem, kas pēc tam tiek nodoti citiem saņēmējiem, kas minēti izraudzīšanās veidlapā.

5. Ņem naudu

Jums ir iespēja izņemt IRA. Jūs tajā laikā maksāsit visus piemērojamos nodokļus, un tas var jūs ievirzīt augstākā nodokļu kategorijā. Ja IRA ir pietiekami liela, runājiet ar a finanšu konsultants par nodokļu ziņā efektīviem naudas izņemšanas veidiem.

401 (k) Plāns

Lietas nedaudz atšķiras ar a 401 (k). Jūs joprojām aizpildīsiet veidlapu, kurā norādīts, kurš saņem jūsu pabalstus, kad jūs mirstat. Tomēr, ja esat precējies, likums nosaka, ka jūsu laulātais kļūst par saņēmēju. Pat ja esat bijis juridiski šķirti gadiem un tagad dzīvo kopā ar kādu citu, tavam laulātajam ir tiesības uz kontu pēc tavas nāves. Vienīgais veids, kas var mainīties, ir tas, ka jūsu laulātais paraksta dokumentu, kas atsakās no saņēmēja tiesībām.

Izlīgumi par laulības šķiršanu parasti ietver noteikumus par to, vai bijušajiem laulātajiem ir tiesības uz 401 (k) naudu, ievērojot katra laulātā plāna noteikumus.

“Vienmēr atjauniniet darba devēja 401 (k) saņēmēja iecelšanas dokumentus tūlīt pēc laulības šķiršanas, lai atspoguļotu paredzēto saņēmēju un konsultējieties īpašuma plānošanas advokāts, lai nodrošinātu, ka jūsu iecerētās vēlmes tiks izpildītas pēc jūsu nāves, it īpaši, ja esat atkārtoti apprecējies, lai izvairītos no nākotnes konflikts. Pretējā gadījumā jūsu bijušais dzīvesbiedrs var iegūt kaut ko tādu, par ko nebija panākta vienošanās, ”saka Mišela Buoninkontri, CFP®, CDFA ™, un dibinātājs, būdams uzmanīgs laulības šķiršanā.

Ja esat viens, kontu saņem jūsu saņēmēja veidlapā esošās personas.

Saņēmēja iespējas ar 401 (k) būtībā ir tādas pašas kā ar IRA - paturiet to, apvelciet kaut kādā veidā to izņemt (saņēmējam, kas nav laulātais, tas jādara desmit gadu laikā), vai atteikties saņemt to.

Īpašuma nodokļi

Jebkurā laikā, kad rodas aktīvu un nāves tēma, tas ir dabiski īpašuma nodokļi arī nāk klajā. Ja jūs mirstat 2021. gadā, jūsu saņēmējus neietekmēs federālie nodokļi, ja jūsu īpašuma kopējā vērtība ir 11,7 miljoni USD vai mazāk.

Ja tas pārsniedz šo summu, pēc iespējas ātrāk konsultējieties ar nekustamā īpašuma juristu vai nodokļu advokātu, lai apspriestu likumīgas stratēģijas patversme aktīvus. Tas var ietvert tādas stratēģijas kā a uzticēties.

Sociālā drošība

Sociālā drošība maksās vienreizēju nāves pabalstu 255 ASV dolāru apmērā savam laulātajam, ja viņš ir dzīvojis vienā mājā ar jums. Ja nav laulātā, pabalstu var saņemt jūsu bērns vai bērni. Viņiem jāpiesakās šim maksājumam divu gadu laikā pēc jūsu nāves. Citi noteikumi var ietekmēt to atbilstību.

Apgādnieka zaudējuma pabalstu veidi

Cilvēki domā par sociālo nodrošinājumu kā pensiju pensionēšanās laikā, taču daļa naudas, ko jūs iemaksājat sistēmā, vēlāk faktiski varētu kalpot kā dzīvības apdrošināšana politika jūsu mantiniekiem. Tie paši kredīti, kas dod tiesības uz jūsu pabalstiem, dod tiesības arī dažiem cilvēkiem saņemt apgādnieka zaudējuma pabalstus - jūsu laulātajam, šķirtam laulātajam, bērniem vai apgādībā esošiem vecākiem.

Laulātie var saņemt pilnu apgādnieka zaudējuma pabalstu, kad viņi ir sasnieguši pilnu pensionēšanās vecumu - no 66 līdz 67 gadiem - atkarībā no dzimšanas gada. Iespējams, viņi varēs saņemt dažas izmaksas agrāk, ja tiks ievēroti noteikti nosacījumi.

Saskaņā ar Sociālās drošības administrācija (SSA) 98 no katriem 100 bērniem varētu saņemt pabalstus, ja strādājošs vecāks nomirst. Jūsu neprecētie pēcnācēji var saņemt pabalstus līdz 18 vai 19 gadu vecumam, ja viņi joprojām mācās pamatskolā vai vidusskolā pilnu slodzi. Ja viņi bija invalīdi pirms 22 gadu vecuma un paliek invalīdi, viņi jebkurā laikā varēja saņemt pabalstus. Pabērni, mazbērni, pusmazbērni vai adoptēti bērni noteiktos apstākļos var saņemt pabalstus.

Šķirtie laulātie var saņemt pabalstus, ja laulība ilga vismaz 10 gadus vai ja viņi rūpējas par jūsu bērnu, kurš ir jaunāks par 16 gadiem vai ir invalīds. Bērnam jābūt jūsu bijušā laulātā dabiskajam vai likumīgi adoptētajam bērnam.

Kā tiek aprēķināti apgādnieka zaudējuma pabalsti

Tāpat kā jūsu izmaksas, apgādnieka zaudējuma pabalstu lielums ir atkarīgs no jūsu vidējās izpeļņas mūža garumā. Protams, jo vairāk naudas nopelnījāt, jo lielāki maksājumi jūsu laulātajam.

Kopumā persona vienlaikus var saņemt tikai vienu pabalstu. Atraitnēm un atraitņiem ir iespēja savākt savus apgādnieka zaudējuma pabalsti vispirms, pēc tam pārejot uz savu labumu vēlāk, ja tas ir lielāks. Piemēram, jūsu pārdzīvojušais laulātais varētu pagaidīt līdz 70 gadu vecumam - pēdējais var aizkavēt izmaksu saņemšanu -, lai pārietu uz savu individuālo pabalstu, ja tas ir lielāks par apgādnieka zaudējuma pabalstu.

Kad pārdzīvojušais laulātais aiziet pensijā, sociālais nodrošinājums vienmēr maksās indivīda personīgo ieguvumi pirmais. Ja viņu izdzīvošanas pabalsti ir lielāki par viņu personīgajiem pabalstiem, šī persona saņem pabalstu kombināciju, kas ir vienāda ar šo lielāku izdzīvošanas pabalstu summu.

"Piemēram, ja jūsu laulātā pabalsts bija 1200 USD mēnesī un jūsu pašu pabalsts bija 600 USD mēnesī, tad jūsu kopējā summa Sociālā nodrošinājuma pabalsts turpmāk ir 1200 ASV dolāru, "saka Marks Hebners, Index Fund Advisors dibinātājs un prezidents un autors no Indeksa fondi: 12 soļu atgūšanas programma aktīviem investoriem.

Noteikumi par apgādnieka zaudējuma pabalstiem ir ļoti sarežģīti. Tie ir tik sarežģīti, ka sociālā drošība pieprasa, lai jūs sazinātos ar pārstāvi, lai tos saņemtu.

Bottom Line

Nevienam nepatīk domāt par savu nāvi. Bet savu mīļoto labā veltiet laiku, lai sakārtotu savus kontus un pārliecinātos, ka ir ieviesti pareizi plāni un saņēmēju nosaukumi. Ja esat precējies, runājiet ar savu dzīvesbiedru par viņu aktīvu organizēšanu, lai jūs būtu savstarpēji aizsargāti. Jūs smagi strādājāt naudas dēļ - tagad ļaujiet tai piekļūt izdzīvojušajiem.