Paredzamā dzīves ilguma metodes definīcija

Kāda ir paredzamā dzīves ilguma metode?

Dzīves ilguma metode ir aprēķina veids individuālais pensijas konts (IRA) sadales maksājumus, dalot pensijas konta atlikumu vai kopējo vērtību ar apdrošinājuma ņēmēja paredzamo dzīves ilgumu. Dzīves ilguma metode ir visvienkāršākā aprēķināšanas metode nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD) pensijas kontiem Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS).

RMD ir obligāta sadale, kas jāizņem no noteiktiem pensijas kontiem, tiklīdz īpašnieks sasniedz 72 gadu vecumu. Lūdzu, ņemiet vērā, ka IRS ir apturējis RMD pensijas kontiem, ieskaitot IRA un 401 (k) s 2020. gadam.

Izpratne par paredzamo dzīves ilgumu

Paredzamā dzīves ilguma metodi izmanto, lai aprēķinātu RMD no tradicionālajiem IRA vai

kvalificēti pensijas konti, piemēram, 401 (k) plāni. Minimālās izņemšanas summas ir jāņem no šiem kontiem, sākot no 72 gadu vecuma.

Šī metode izmanto IRS dzīves ilguma faktori kopā ar jūsu IRA vērtību izplatīšanas gadā pirms attiecīgā gada izņemšanas. Tāpēc šī ir mainīga metode, un, ja jūsu IRA vērtība palielinās vai samazinās, gada sadales summa attiecīgi palielināsies vai samazināsies. Tas attiecas arī uz jūsu paredzamo dzīves ilgumu.

Dzīves ilguma metožu veidi

Pastāv divu veidu paredzamā dzīves ilguma metodes: termiņš-drošs metode un pārrēķina metode.

Noteikta termina metode

Ar terminu noteiktu metodi, izplatīšanu vai izņemšana no pensijas konta ir balstīta uz jūsu paredzamo dzīves ilgumu pirmās izņemšanas brīdī. Katru nākamo gadu konts tiek nepārtraukti izsmelts, jo paredzamais dzīves ilgums samazinās par vienu gadu. Pensijas konts galu galā būs tukšs, kad būsit sasniedzis paredzamo dzīves ilgumu. Tādējādi daži cilvēki var pilnībā izlietot savus līdzekļus, ja viņi pārsniedz paredzamo dzīves ilgumu.

Pārrēķina metode

Lai kompensētu pārdzīvošanas risku mūža rentes maksājumi, daži izvēlas pārrēķina metodi, kas atšķiras no noteiktā termiņa metodes, katru gadu pārrēķinot paredzamo dzīves ilgumu. Šajā gadījumā jūs izņemat pēc iespējas mazāk no sava konta. Tomēr, ja jūsu saņēmējs mirst priekšlaicīgi, jums būs jāpārveido izņemšana, pamatojoties tikai uz paredzamo dzīves ilgumu.

Dzīves ilguma metodes piemērs

Apskatīsim gadījumu ar 54 gadus vecu neprecētu sievieti, kura izvēlas noteiktu dzīves ilguma atsaukšanas metodi. Šādā gadījumā, ja sieviete vēlas sākt saņemt IRA izplatīšanu 2021. gadā, viņai vispirms ir jāaprēķina kopējā konta vērtība uz decembri. 31, 2020, kā arī viņas paredzamais dzīves ilgums saskaņā ar IRS publikācijas 590 C pielikumu. Ja konta vērtība ir 100 000 ASV dolāru un viņas paredzamais dzīves ilgums ir 30,5 gadi, summa, ko viņa var saņemt sadalījumos katru gadu, ir 3 278,69 ASV dolāri.

Nākamajā gadā tagad 55 gadus vecais cilvēks decembrī atkal ņems vērā konta atlikumu. 31 un sadaliet summu ar 29,6, viņas jauno paredzamo dzīves ilgumu. Būtībā, jo vecāka viņa kļūst, jo īsāks kļūst viņas paredzamais dzīves ilgums, lai gan šīs attiecības nav lineāras.