Hva er uttaksfordeler?

Hva er uttaksfordeler?

Uttak fordeler refererer til rettighetene til ansatte med pensjon eller andre pensjonsordninger (f.eks. 401 (k) planer) for å ta ut eventuelle akkumulerte midler ved å forlate en arbeidsgiver.

Hvis mottakeren er yngre enn 59½ år, må disse midlene rulles inn i en kvalifisert pensjonsordning (enten hos en ny arbeidsgiver eller i en individuell pensjonistkonto (IRA)), ellers ville de vanligvis bli utsatt for straff for tidlig uttak og eventuell utsatt skatteplikt kan være skyldig.

Forstå uttaksfordeler

Uttaksfordeler gjelder oftest for innskuddsbidrag (DC) planer, hvor arbeidsgivere og ansatte hver bidrager med enten et fast beløp eller en prosentandel av hver ansattes lønnsslipp, til en plan som f.eks.

401 (k). Mange selskaper med innskuddsplaner samsvarer med det ansatte sparer til pensjon ved et fast forhold, opp til a visse lønnsprosent, for eksempel når en arbeidsgiver matcher 50 cent på dollaren, opptil 6 prosent av hver enkelt lønn.

Uttaksfordeler kan også gjelde for a ytelse (DB), eller tradisjonell pensjonsordning. Men i de fleste tilfeller forblir alle opptjente fordeler fra disse planene låst inntil ansatte blir kvalifisert til å motta dem, vanligvis i en alder av 62 år.

Verdien av uttaksytelser avhenger av den enkelte ansattes lønn eller lønnsskala, mange års tjeneste og muligens andre faktorer. Det varierer også basert på om den ansatte er opptjent. Noen selskaper og fagforeninger bruker klippeopptjening, hvor alle fordeler, inkludert firmakamper, sparke inn etter et visst antall år, mens andre tilbyr gradert opptjening, der fordeler påløper over tid.

Hvem er mottakerne av uttaksfordeler?

Uttaksfordeler spiller oftest inn for ansatte som forlater typen mellomstore til store arbeidsgivere som pleier å tilby 401 (k) s. Opptjente ansatte mottar ofte en sjekk på eventuelle uttaksfordeler; for fast ansatte kan dette være den største sjekken de noen gang har fått i livet.

Under et sett med spesifikke omstendigheter kan ansatte som ikke er i pensjonsalder, overføre eller overføre denne sjekken til en ny arbeidsgiverens 401 (k), eller til en individuell pensjonskonto (IRA) for en bestemt periode uten å pådra seg skatteskyld eller straffer.

Vær oppmerksom på at de fleste arbeidsgiver- og fagforeningssponserte pensjonsplaner i privat industri i USA faller i henhold til Employee Retirement Income Security Act of 1974 (ERISA) og Internal Revenue Code (IRC).

Grunnleggende regler knyttet til uttaksfordeler

Å gjeninvestere tilbaketrekningsytelser uten straff er ganske enkelt, forutsatt at ansatte følger reglene. Enhver sjekk må gå inn i enten en kvalifisert IRA eller pensjonsordning innen 60 dager; ellers må den ansatte betale skatt av den. Dette betyr at ansatte sjekker mye med sine nye arbeidsgivere for å være sikre på at den nye planen kvalifiserer.

For å motta uttaksfordeler må ansatte enten fylle ut skjemaer eller svare på en rekke spørsmål online eller over telefon. Uttaksfordeler tar ofte en uke eller mer å behandle.

Ansatte på 55 år eller eldre som mottar uttaksfordeler fra en 401 (k) kan få lov til å ta engangsbeløp fra en innskuddsplan uten å betale en straff for tidlig uttak. Den samme generelle ideen gjelder for IRAer, selv om minimumsalderen er 59½. I begge tilfeller skylder ansatte fortsatt ordinær inntektsskatt.