Skattetips for finansielle rådgivere

Som alle småbedriftseiere, finansielle rådgivere søker måter å redusere skatter, maksimere inntekten og spare til pensjon. Rådgivere som eier sine egne virksomheter, pådrar seg en rekke utgifter som er unike for deres arbeidsområde, men det er også flere tiltak som de fleste eller alle selvstendig næringsdrivende skattebetalere kan ta for å redusere sin rapporterbare inntekt.

Denne artikkelen undersøker de viktigste mulighetene for finansielle rådgivere for å senke de justerte bruttoinntekt at de må rapportere til IRS.

Skill forretningsenheten

Mange finansielle rådgivere følger den samme strategien som andre småbedriftseiere ved å snu praksisene sine til separate forretningsenheter, for eksempel

delkapittel S -selskap, C -selskap, partnerskap eller LLC. De betaler deretter seg selv lønn fra virksomheten, og overlater dermed den gjenværende inntekten fra praksisen til virksomheten selv.

Dette forhindrer utøveren i å være personlig ansvarlig for hele skatten på virksomheten, og lar ham eller henne slippe unna selvstendig næringsavgift. Det kan også redusere rådgiverens ansvar i rettssaker. Hvis en klient saksøker rådgiveren av en eller annen grunn, kan selve virksomheten være ansvarlig, men ikke rådgiveren, avhengig av hvordan virksomheten er satt opp.

Standard virksomhetskostnader

Det er et stort antall forretningsutgifter som rådgivere kan trekke fra på samme måte som alle andre småbedrifter. Disse inkluderer:

• Markedsføring og reklame
• Forretninger og mobiltelefoner
• Leie, overhead, verktøy
• Ansattes lønn
• Kontraktarbeid
• Livet og helseforsikring og andre fordeler, helse sparekontoer
• Standard kontorutstyr, for eksempel papir, kopimaskiner og møbler
• Datamaskin- og programvareutgifter, for eksempel regnskapsprogrammer som holder styr på næringsinntekt, fordringer og utgifter
• Tradisjonelle pensjonsbidrag (de som er fradragsberettigede nå med utbetalinger som er skattepliktige ved pensjonering)

Men, økonomiske planleggere har også et sett med utgifter som er unike for deres yrke. Avhengig av deres forretningsmodell, må de fleste eller alle rådgivere betale for noen eller alle av følgende:

• Megler/forhandler kostnader
  Mest megler-forhandlere belaste sine rådgivermedarbeidere årlige avgifter av forskjellige typer, for eksempel vedlikeholds- og administrasjonsgebyrer. De beholder vanligvis også en del av bruttoprovisjonene som deres meglere og rådgivere tjener. (Noen megler/forhandlere krever ingen avgifter til rådgiveren og beholder ganske enkelt en større del av opptjente provisjoner.)
• Handelsplattformer
  Mange rådgivere omgår megler/forhandlere for å få kundene sine best mulig markedspriser når de legger verdipapirordrer til sine kunder. Handelsplattformer koble rådgiveren direkte til markedene og omgå markedsmakere brukes av megler/forhandlere til å handle for dem. De fleste handelsplattformer tar en månedlig avgift for denne tjenesten, som kan variere avhengig av hvilke tjenester rådgiveren trenger.
• Finansiell planleggingsprogramvare
  De fleste rådgivere bruker i dag sofistikerte dataprogrammer for å analysere verdipapirer og porteføljer. Det er også mange omfattende økonomiske planleggingsprogrammer som lar rådgivere gå inn på alle aspekter av en klients økonomi situasjonen og deretter produsere detaljerte rapporter som viser hva som kan skje i forskjellige hypotetiske scenarier som klienten kan velge å Følg. Mange av disse programmene koster tusenvis av dollar å kjøpe og hundrevis av flere å vedlikeholde hvert år.
• Utdannings- og sertifiseringskostnader
  Kostnadene ved etterutdanning og klassearbeid for profesjonelle sertifiseringer som CFP®, CLU eller ChFC kan være betydelig og er fradragsberettiget for rådgivere. Kostnadene ved lisensiering for å selge verdipapirer eller forsikring kan være fradragsberettigede, avhengig av rådgiverens omstendigheter. En ny rådgiver som nettopp har kommet fra et helt annet yrke for å starte en ny praksis, vil ikke være det i stand til å trekke disse utgiftene, fordi de vil kvalifisere rådgiveren til å jobbe i en annen linje virksomhet. Men rådgivere som allerede praktiserer i en viss kapasitet, kan kanskje avskrive dette hvis skattemyndighetene anser at de jobber i samme felt.

Skatterapportering

Finansielle rådgivere må rapportere sin virksomhet og personlige inntekter på de samme avgiftsskjemaene som alle andre småbedriftseiere. De som fungerer som enkeltperson må rapportere alle forretningsinntekter og utgifter på Schedule C, mens andre må sende inn partnerskap eller bedriftsskatt returnerer. Finansielle rådgivere som jobber som ansatte må rapportere alle ikke-godtgjorte jobbrelaterte utgifter på Skjema 2106 og ta dem med til Avtal en (de som ikke klarer det spesifisere fradrag kan ikke gjøre dette).

Store utgifter som nye møbler kan trekkes fra i året som er kjøpt under § 179 av Internal Revenue Code på riktig type selvangivelse. Rådgivere bør også passe på å fordele forretningskostnadene sine per kunde for journalføringsformål, ettersom IRS kan kreve dette i tilfelle revisjon. Dette gir også rådgivere en ide om hvor mye de bruker på hver av sine kunder. De fleste rådgivere kan enkelt oppfylle disse forpliktelsene med et standard forretningsregnskapsprogram.

Bunnlinjen

Selv om mange av skattebesparelsesstrategiene som presenteres her, gjelder for de fleste småbedriftseiere, er det flere typer utgifter som bare bæres av finanspersoner. Noen rådgivere er også i stand til å utarbeide og sende inn egen avkastning, men de som ikke er utdannet skatt forberedere kan være lurt å delegere denne oppgaven til en annen (og deretter trekke kostnadene ved skatteopparbeidelse på sin returnerer.)