Offshore Investering: Fordeler og ulemper

Offshore-investeringer blir ofte demonisert i media, som tegner et bilde av at skatteunndragende investorer ulovlig har lagret pengene sine med et lyssky selskap som ligger på en uklar karibisk øy. Selv om det er sant at det alltid vil være tilfeller av skyggefulle avtaler, de aller fleste offshore investering er helt lovlig.

Offshore Investering: En oversikt

Offshore -investeringer refererer til et bredt spekter av investeringsstrategier som utnytter fordeler som tilbys utenfor investorens hjemland. Det er ingen mangel på investeringsmuligheter som tilbys av anerkjente offshore-selskaper som er finanspolitisk sunne, tidstestede og, viktigst av alt, lovlige.

Avhengig av din situasjon kan offshore -investeringer tilby mange fordeler, inkludert skattefordeler, eiendomsbeskyttelse og personvern. Ulemper inkluderer økende regulatorisk granskning på global skala og høye kostnader knyttet til offshore -kontoer.

Fordeler med offshore investering

Det er flere grunner til at folk investerer offshore:

Skattefordeler

Mange land (kjent som skatteparadis) tilby skatteinsentiver til utenlandske investorer. De gunstige skattesatsene i et offshore -land er designet for å fremme et sunt investeringsmiljø som tiltrekker seg rikdom utenfor. For et lite land med svært få ressurser og en liten befolkning kan tiltrekning av investorer dramatisk øke økonomisk aktivitet.

Enkelt sagt, offshore -investeringer oppstår når offshore -investorer danner et selskap i et fremmed land. Selskapet fungerer som et skall for investorens regnskap, og beskytter dem mot den høyere skattetrykket som ville påløpe i hjemlandet. Fordi selskapet ikke driver lokal virksomhet, pålegges det liten eller ingen skatt på det. Mange utenlandske selskaper nyter også skattefri status når de investerer i amerikanske markeder. Som sådan kan investeringer gjennom utenlandske selskaper ha en klar fordel i forhold til å investere som individ.

Asset Protection

Offshoresentre er populære steder for omstrukturering av eierskap til eiendeler. Gjennom stiftelser, stiftelser eller et eksisterende selskap kan individuell formue eierskap overføres. Mange personer som er bekymret for søksmål, utelukkelse långivere, eller kreditorer som samler på utestående gjeld, velger å overføre en del av eiendelene sine fra sine personlige eiendommer til en enhet som holder den utenfor sitt hjemland.

Ved å gjøre disse overføringene av papir på eierskap, er enkeltpersoner ikke lenger utsatt for beslag eller andre innenlandske problemer. Hvis tillitsmannen er bosatt i USA, tillater deres tillitsstatus dem å gi bidrag til deres offshore -tillit uten inntektsskatt. Tillitsmannen til et offshore aktivabeskyttelsesfond vil imidlertid fortsatt bli beskattet av trustens inntekt (inntektene fra investeringer under trustenheten), selv om inntekten ikke har vært det distribuert.

konfidensialitet

Mange offshore -jurisdiksjoner tilbyr den komplementære fordelen med taushetsplikt. Disse landene har vedtatt lover som fastslår streng konfidensialitet mellom selskaper og banker. Hvis denne taushetsplikten brytes, får det alvorlige konsekvenser for den krenkende parten. Et eksempel på brudd på konfidensialitet i banken er å røpe kundeidentiteter. Å avsløre aksjonærer er et brudd på selskapets konfidensialitet i noen jurisdiksjoner.

Imidlertid betyr ikke denne hemmeligholdelsen at offshore -investorer er kriminelle med noe å skjule. Det er også viktig å merke seg at offshore lover vil tillate avsløring av identitet i klare tilfeller av narkotikahandel, hvitvasking av penger eller andre ulovlige aktiviteter. Fra en profilert investors synspunkt holder imidlertid informasjonen, for eksempel investorens identitet, hemmelig mens akkumulerende aksjer av et offentlig selskap kan tilby investoren en betydelig økonomisk (og juridisk) fordel. Høyprofilerte investorer liker ikke at publikum generelt vet hvilke aksjer de investerer i. Multimillionærinvestorer vil ikke ha en haug med liten fisk som kjøper de samme aksjene som de har mål for store aksjekjøp. Den lille yngelen løper prisene.

Fordi nasjoner ikke er pålagt å godta lovene til en utenlandsk regjering, er offshore -jurisdiksjoner i de fleste tilfeller immun mot lovene som kan gjelde der investoren er bosatt. Amerikanske domstoler kan hevde jurisdiksjon over alle eiendeler som befinner seg i USA. grenser. Derfor er det klokt å være sikker på at eiendelene en investor prøver å beskytte ikke oppbevares fysisk i USA. På den annen side (se nedenfor) er eiendeler som beholdes på utenlandske bankkontoer fortsatt regulert etter amerikansk lov.

Diversifisering av investeringer

I noen land begrenser forskriftene innbyggernes internasjonale investeringsmuligheter. Mange investorer føler at en slik begrensning hindrer etableringen av en virkelig diversifisert investeringsportefølje. Offshore -kontoer er mye mer fleksible, noe som gir investorer ubegrenset tilgang til internasjonale markeder og til alle større børser.

På toppen av det er det mange muligheter i utviklingsland, spesielt i de som begynner å privatisere sektorer som tidligere var under statlig kontroll. Spesielt Kinas vilje til å privatisere noen bransjer får investorer til å sikle over verdens største forbrukermarked.

Ulemper med offshore investering

Selv om hjemmehørende investeringer og eiendeler i en offshore jurisdiksjon har fordeler, er det også ulemper å vurdere.

Økende regelverkskontroll

De siste årene har den amerikanske regjeringen blitt mer og mer bevisst på skatten inntekt tapt for offshore -investeringer og har skapt mer definerte og restriktive lover som lukker skattehull. Investeringsinntekter tjent offshore er nå et fokus for både regulatorer og skattelover.

USA Lov om etterlevelse av utenlandsk konto (FATCA) er et eksempel. FATCA krever at amerikanske borgere hjemme og i utlandet sender årlige rapporter om eventuelle utenlandske kontoeier.

I følge U.S. Internal Revenue Service (IRS), er amerikanske borgere og innbyggere beskattet på inntektene over hele verden. Som et resultat kan investorer som bruker offshore -enheter for å unndra USAs føderale inntektsskatt på kapitalgevinster bli tiltalt for skatteunndragelse. Derfor, selv om de lavere bedriftskostnadene til offshore -selskaper kan utmønte seg i bedre gevinster for investorer, vil IRS fastholder at amerikanske skattebetalere ikke skal få unndra skatt ved å flytte sitt individuelle skatteplikt til noen utenlandske enhet.

Organisasjonen for økonomisk samarbeid og utvikling (OECD) og Verdens handelsorganisasjon (WTO) har også regler som krever det banker for å rapportere informasjon om sine utenlandske kunder, men hvert land overholder disse lovene på forskjellige måter og på forskjellige måter grader.

Det er fortsatt skattehull, men de fleste krymper mer og mer for hvert år.

Koste

Offshore -kontoer er ikke billige å sette opp. Avhengig av individets investeringsmål og jurisdiksjonen de velger, en offshore selskap må kanskje startes, og det kan bety bratte advokatkostnader og bedrifts- eller konto Registreringsavgift. I noen tilfeller må investorer eie eiendom (bolig) i landet der de har en offshore -konto eller driver et holdingselskap.

Videre krever mange offshore -kontoer minimumsinvesteringer mellom $ 100 000 og $ 1 million. Bedrifter som tjener penger på å legge til rette for investeringer til havs vet at tilbudene deres etterspørres av de meget velstående, og de tar betalt deretter.

Spesielle hensyn

Mer enn halvparten av verdens eiendeler og investeringer eies i offshore jurisdiksjoner. Mange anerkjente selskaper har investeringsmuligheter i offshore-lokaler.

Likevel, som alle investeringsbevegelser du gjør, bruker du sunn fornuft og velger et anerkjent investeringsselskap. Det er også en god idé å rådføre seg med en erfaren og anerkjent investeringsrådgiver, regnskapsfører og advokat som spesialiserer seg på internasjonale investeringer.

Hvis du ønsker investeringer til havs for å beskytte eiendelene dine - eller er opptatt av eiendomsplanlegging - ville det gjort det være forsiktig å finne en advokat (eller et team av advokater) som spesialiserer seg på eiendomsbeskyttelse, testamenter eller virksomhet rekkefølge. Du må se på selve investeringene og deres juridiske og skattemessige konsekvenser. Disse profesjonelle koster selvfølgelig en pris. I de fleste tilfeller oppveies fordelene med offshore -investeringer av de enorme kostnadene ved profesjonelle avgifter, provisjoner og reiseutgifter.