Dicas fiscais para consultores financeiros

Como todos os proprietários de pequenas empresas, conselheiros financeiros buscar formas de reduzir impostos, maximizar a renda e economizar para a aposentadoria. Os consultores que possuem seus próprios negócios incorrem em uma série de despesas que são exclusivas de sua linha de trabalho, mas também existem várias medidas que a maioria ou todos os trabalhadores autônomos contribuintes pode levar para reduzir sua renda declarável.

Este artigo examina os principais caminhos disponíveis para os consultores financeiros reduzirem o valor ajustado renda bruta que eles devem se reportar ao IRS.

Separe a Entidade Empresarial

Muitos consultores financeiros seguem a mesma estratégia de outros proprietários de pequenas empresas, dividindo suas práticas em entidades de negócios separadas, como um subcapítulo S corporação, Corporação C, parceria ou LLC. Em seguida, pagam a si próprios salários com seus negócios, deixando assim o restante da receita da prática tributável para o próprio negócio.

Isso evita que o médico seja pessoalmente responsável por todos os impostos sobre o negócio e também permite que ele ou ela escape imposto de trabalho autônomo. Também pode reduzir a responsabilidade do consultor em litígios. Se um cliente processar o consultor por qualquer motivo, o próprio negócio pode ser responsabilizado, mas não o consultor, dependendo de como o negócio está configurado.

Despesas Padrão de Negócios

Há um grande número de despesas de negócio que os consultores podem deduzir da mesma maneira que qualquer outra pequena empresa. Esses incluem:

• Marketing e publicidade
• Negócios e telefones celulares
• Aluguel, despesas gerais, serviços públicos
• Salários de funcionários
• Contrato de trabalho
• Vida e plano de saúde e outros benefícios, contas de poupança de saúde
• Equipamento padrão de escritório, como papel, copiadoras e móveis
• Despesas de computador e software, como programas de contabilidade que monitoram renda de negócios, contas a receber e despesas
• Contribuições para planos de aposentadoria tradicionais (aquelas que são dedutíveis agora com distribuições que são tributáveis ​​na aposentadoria)

No entanto, planejadores financeiros também têm um conjunto de despesas que são exclusivas de sua profissão. Dependendo de seu modelo de negócio, a maioria ou todos os consultores devem pagar por alguns ou todos os seguintes:

• Custos do corretor / revendedor
  A maioria corretoras cobram de seus funcionários consultores taxas anuais de vários tipos, como taxas de manutenção e administrativas. Eles também costumam ficar com uma parte das comissões brutas ganhas por seus corretores e consultores. (Algum corretor/ os revendedores não cobram taxas do consultor e simplesmente ficam com uma parte maior das comissões ganhas.)
• Plataformas de negociação
  Muitos consultores ignoram corretores / negociantes para obter os melhores possíveis para seus clientes preços de mercado ao colocar ordens de valores mobiliários para seus clientes. Plataformas de negociação conecte o consultor diretamente nos mercados e contorne o criadores de mercado usado por corretores / negociantes para negociar por eles. A maioria das plataformas de negociação cobra uma taxa mensal por esse serviço, que pode variar dependendo dos serviços necessários ao consultor.
• Software de planejamento financeiro
  A maioria dos consultores hoje usa programas de computador sofisticados para analisar títulos e carteiras. Existem também muitos programas de planejamento financeiro abrangentes que permitem aos consultores inserir todos os aspectos financeiros de um cliente situação e, em seguida, produzir relatórios detalhados mostrando o que pode acontecer em vários cenários hipotéticos que o cliente pode escolher Segue. Muitos desses programas custam milhares de dólares para comprar e centenas mais para manter a cada ano.
• Despesas de educação e certificação
  Os custos de educação continuada e trabalho em sala de aula para certificações profissionais, como o CFP®, CLU ou ChFC podem ser significativos e são dedutíveis para consultores. Os custos de licenciamento para vender títulos ou seguros podem ou não ser dedutíveis, dependendo das circunstâncias do consultor. Um novo consultor que acabou de chegar de uma ocupação completamente diferente para iniciar uma nova prática não será capazes de deduzir essas despesas, pois habilitarão o orientador a atuar em outro ramo de o negócio. Mas os consultores que já exercem alguma função podem ser capazes de cancelar isso se o IRS considerar que eles estão trabalhando na mesma área.

Relatórios Fiscais

Os consultores financeiros devem relatar seus negócios e rendimentos pessoais nos mesmos formulários fiscais que todos os outros proprietários de pequenas empresas. Aqueles que atuam como proprietários individuais devem relatar todas as receitas e despesas comerciais no Cronograma C, enquanto outros devem apresentar parceria ou taxa coorporativa retorna. Os consultores financeiros que trabalham como funcionários devem relatar todas as despesas relacionadas ao trabalho não reembolsadas em Formulário 2106 e carregá-los para o Anexo A (aqueles que não são capazes de relacionar as deduções não pode fazer isso).

Despesas principais, como móveis novos, podem ser deduzidas no ano adquirido sob Seção 179 do Código de receita interna no tipo apropriado de declaração de impostos. Os consultores também devem ter o cuidado de dividir suas despesas comerciais por cliente para fins de manutenção de registros, pois o IRS pode exigir isso no caso de uma auditoria. Isso também dá aos consultores uma ideia de quanto estão gastando com cada um de seus clientes. A maioria dos consultores pode cumprir facilmente essas obrigações com um programa padrão de contabilidade empresarial.

The Bottom Line

Embora muitas das estratégias de redução de impostos apresentadas aqui sejam aplicáveis ​​à maioria dos proprietários de pequenas empresas, há vários tipos de despesas que são arcadas apenas por profissionais financeiros. Alguns consultores também são capazes de preparar e apresentar suas próprias declarações, mas aqueles que não são treinados fiscais preparadores podem ser sábios em delegar esta tarefa a outro (e então deduzir os custos de preparação do imposto em seus retorna.)