Regulile și limitele contului de economii de sănătate (HSA)

Asigurarea de sănătate vine cu deductibile în cele patru cifre? Dacă da, probabil că sunteți eligibil pentru a stabili un Cont de economii de sănătate (HSA). Se utilizează în combinație cu a Plan de sănătate deductibil (HDHP), fondurile depuse într-un HSA se pot îndrepta către plata facturilor medicale până când se realizează deductibilitatea planului și intrarea în vigoare a acoperirii medicale.

HSA au fost înființate în 2003, ca parte a Medicare, medicament pe bază de prescripție medicală, îmbunătățirea și modernizarea Legii. Aceste conturi de economii au devenit o opțiune din ce în ce mai populară pentru consumatorii care doresc să își gestioneze costurile de asistență medicală. De asemenea, funcționează ca un instrument de economii cu avantaje fiscale.

Cine poate deschide un cont de economii de sănătate?

Potrivit ghidurilor federale, puteți deschideți și contribuiți la un HSA dacă sunteți:

• Sunt acoperite de un plan de sănătate cu o deducere ridicată care îndeplinește deductibilul minim și maxim din buzunar prag pentru anul
• Nu sunt acoperite de niciun alt plan medical, cum ar fi cel pentru un soț
• Nu sunt înscriși în Medicare
• Nu sunt înscriși în TRICARE sau TRICARE for Life
• Nu sunt revendicate ca dependente de declarația fiscală a altcuiva
• Nu sunt acoperite de beneficii medicale de la Administrația Veteranilor
• Nu aveți conturi de economii medicale alternative descalificabile, cum ar fi a Cont de cheltuieli flexibil sau Cont de rambursare a sănătății

Ce se califică ca plan de sănătate cu mare deducere?

În general, un HDHP este un plan de asistență medicală care se tranzacționează relativ scăzut prime pentru deductibile relativ mari, după cum sugerează și numele său. Pentru a se califica pentru un HSA care poate fi deschis în combinație cu un HDHP, HDHP trebuie să îndeplinească anumite criterii. The IRS stabilește orientări în fiecare an, ajustând cifrele pentru inflație. În 2020, un cont HSA poate fi deschis numai dacă planul proprietarului contului îndeplinește următoarele criterii de calificare:

Regulile planului de sănătate cu mare deducere 2020
Persoane fizice	Familii
Deductibil minim	$1,400	$2,800
Maxim din buzunar * (include deductibile, coplăți, coasigurare)	$6,900	$13,800

* Rețineți că maximul din buzunar este, de asemenea, desemnat de plan. Poate include deductibile, coplățiși co-asigurare. Nu include primele de asigurare. De asemenea, maximul din buzunar nu va include, de asemenea, serviciile din rețea.

Cum funcționează un cont de economii de sănătate?

Contribuțiile la un HSA sunt deductibile din impozite. Aceasta înseamnă că contribuțiile vor fi deduse prin salarizare pentru planurile sponsorizate de angajator. Pentru alte persoane, în special pentru lucrătorii independenți, se pot face deduceri atunci când se fac depuneri de impozite pentru anul respectiv.

Retragerile dintr-un HSA sunt scutite de taxe, cu condiția să fie utilizate pentru a plăti pentru calificat cheltuieli medicale. Aceste cheltuieli pot include plăți pentru îngrijirea stomatologică și a vederii - cheltuieli pe care unele planuri standard de asigurări medicale de sănătate nu le pot acoperi.

Majoritatea HSA emit un card de debit, astfel încât să puteți plăti medicamentele eliberate pe bază de rețetă și alte cheltuieli eligibile cu cardul. Dacă așteptați să vină o factură prin poștă, puteți apela centrul de facturare și efectua o plată prin telefon folosind cardul dvs. de debit.

Orice ban din contul dvs. la sfârșitul anului rămâne în contul dvs. pentru a plăti viitoarele cheltuieli medicale calificate. Soldurile de la sfârșitul anului sunt reportate la nesfârșit. Contul și fondurile acestuia vă aparțin, iar dvs. vă păstrați dreptul de proprietate chiar dacă schimbați planurile de asigurări de sănătate, schimbați locul de muncă sau vă retrageți. În timp ce se află în cont, banii cresc fără taxe.

Cât pot contribui la un HSA?

IRS stabilește limite care determină suma combinată pe care dvs., angajatorul dvs. și orice altă persoană o puteți contribui la HSA în fiecare an. Pentru 2020, sumele maxime ale contribuției sunt de 3.550 USD pentru acoperirea individuală și 7.100 USD pentru acoperirea familiei. Puteți adăuga până la 1.000 de dolari în plus ca contribuție „de recuperare” dacă aveți 55 de ani sau mai mult.

Cum pot folosi banii HSA?

Fondurile din HSA pot fi utilizate pentru a plăti cheltuielile medicale calificate suportate de dvs., soțul dvs. și persoanele aflate în întreținerea dvs. IRS stabilește ce este și ce nu este o cheltuială medicală calificată, detaliate în Publicația IRS 502, Cheltuieli medicale și dentare. În general, cheltuielile calificate includ aproape toate cheltuielile medicale pe care le puteți suporta, cum ar fi sumele plătite pentru diagnosticare, remedii, atenuări, tratamente și medicamente preventive prescrise.

Unul dintre cele mai mari beneficii ale HSA este faptul că poate fi utilizat pentru a efectua plăți care sunt luate în considerare pentru deductibilă. Mai mult, HSA servește ca un tip de adăpost fiscal, ceea ce înseamnă că nu veți plăti taxe pe banii pe care îi contribuiți. Acest lucru vă economisește suma impozabilă, permițându-vă totodată să alocați aceste fonduri pentru cheltuieli medicale pe care probabil le-ați fi plătit oricum cu dolari după impozitare. Rețineți că, de asemenea, puteți utiliza contul pentru mai mult decât cheltuielile pe care le suportați în cadrul planului dvs. principal de asigurări de sănătate. De exemplu, dacă planul dvs. medical nu acoperă îngrijirea dentară sau de vedere, fondurile HSA ar putea fi utilizate în continuare pentru aceste facturi.

Există câteva lucruri pentru care un HSA nu poate fi utilizat. Nu îl puteți folosi pentru a plăti primele de asigurare. Alte cheltuieli neeligibile includ articole fără prescripție medicală, cum ar fi pasta de dinți, articole de toaletă și produse cosmetice, precum și majoritatea operațiilor cosmetice. O vacanță într-un climat mai sănătos nu ar fi, de asemenea, o opțiune.

Dacă aveți 64 de ani sau mai puțin și retrageți fonduri pentru o cheltuială necalificată, veți datora impozite pe bani (care vor fi impozitați ca venit), plus o penalizare de 20%. Dacă aveți 65 de ani sau peste sau aveți handicap la orice vârstă, veți fi datori în continuare impozite, dar veți fi scutit de penalizare. Deci, sincer, după vârsta de 65 de ani, puteți retrage esențial fonduri HSA pentru orice.

Cum pot configura un HSA?

Mai întâi trebuie să vă înscrieți pentru un HDHP. Dacă faci acest pas prin angajatorul tău resurse umane departamentul, ar trebui să vă poată sfătui cu privire la crearea HSA. Majoritatea HDHP-urilor sponsorizate de angajatori au un furnizor HSA asociat cu care să lucrați.

Dacă un HSA nu vine cu HDHP-ul dvs., puteți configura contul pe cont propriu. Băncile, uniunile de credit și brokerajele oferă toate HSA-uri. Fiecare Furnizor HSA își pot crea proprii termeni. HSA-uri printr-un brokeraj vă poate permite să vă investiți potențial contribuțiile în acțiuni, obligațiuni sau fonduri. HSA-urile bancare vor oferi de obicei o rată a dobânzii optimă.

După ce selectați un furnizor, procesul de înscriere este destul de simplu: vi se va cere să completați o cerere cu informații despre HDHP. Odată ce contul dvs. este aprobat, puteți finanța contul și începe să îl utilizați pentru cheltuieli calificate.

HSA-uri ca instrumente de economii / investiții

HSA-urile oferă un adăpost fiscal. Pentru investitorii pricepuți, acest lucru poate crea o oportunitate de a acumula câștiguri de capital care pot fi retrase fără taxe pentru cheltuieli medicale. Opțiunile de investiții, desigur, pot deveni mai importante dacă aveți un sold HSA mai mare.

Majoritatea deținătorilor de cont HSA vor dori să fie oarecum conservatori cu aceste fonduri, deoarece sunt destinate utilizării medicale necesare, planificate și neplanificate. Acest lucru poate limita tipurile de investiții pe care un titular de cont ar putea dori să le facă cu contribuțiile lor HSA la produse în mare parte cu risc scăzut, cum ar fi trezoreriile, obligațiunile municipale sau obligațiunile corporative de înaltă calitate.

Tipul de cont deschis va dicta tipul de investiții care ar putea fi disponibile. Planurile furnizate prin bănci nu oferă, de obicei, condiții de economisire a dobânzii cu randament ridicat. Cu toate acestea, planurile de brokeraj oferă mult mai mult. Unele dintre cele mai bune platforme de investiții HSA pe care ați putea dori să le cercetați includ Avangardă, HSA Bank/ TD Ameritrade, Lively, Optum Bank și Administratori de economii de sănătate.

Cine beneficiază cel mai mult de un HSA?

HDHP-urile și HSA-urile au adesea cel mai mult sens pentru persoanele care sunt relativ sănătoase, cu așteptări minime pentru costurile anuale ale asistenței medicale. HDHP-urile oferă de obicei prime mai mici pentru compensarea deductibilelor mai mari care ar trebui plătite dacă apare o situație de urgență. Acesta este ceea ce face ca combinația dintre HDHP și HSA să fie foarte benefică. Proprietarii de planuri pot economisi la nesfârșit prin intermediul unui HSA pentru orice situații de urgență care ar putea necesita o plată mare deductibilă.

HSA-urile și HDHP-urile pot atrage, de asemenea câștigători cu venituri mari precum și indivizii care se apropie de vârsta de 65 de ani. Cei cu venituri mari care aleg un HDHP pot folosi HSA-urile pentru a economisi până la 8.100 USD pe an într-un cont protejat de impozite. Atât pentru cei cu venituri mari, cât și pentru cei care se apropie de pensionare, HSA poate fi un vehicul util pentru construirea unui fond de urgență medicală, economisind în același timp și un tip de vehicul de pensionare alternativ.

În schimb, rețineți că, dacă suportați costuri substanțiale de sănătate pentru îngrijirea medicală standard, planul de sănătate deductibil ridicat necesar pentru deschiderea unui HSA s-ar putea să nu fie alegerea potrivită pentru dvs. Chiar dacă veți plăti mai puțin în prime cu HDHP, ar putea fi dificil - chiar și cu bani într-un HSA - să veniți cu banii pentru a satisface deductibilul pentru o procedură medicală costisitoare.