Определение коэффициента капитала с поправкой на риск

Что такое коэффициент капитала с поправкой на риск?

Коэффициент капитала с поправкой на риск используется для оценки финансовые учреждения способность продолжать функционировать в случае экономического спада. Он рассчитывается путем деления общего скорректированного капитала финансового учреждения на его активы, взвешенные с учетом риска (RWA).

Понимание коэффициента капитала, скорректированного с учетом риска

Коэффициент капитала с поправкой на риск измеряет устойчивость финансового учреждения к внешним воздействиям. балансс упором на капитальные ресурсы, чтобы выдержать данный экономический риск или

спад. Чем больше капитал учреждения, тем выше его коэффициент капитала, что должно означать более высокую вероятность того, что предприятие останется стабильным в случае серьезного экономического спада.

Знаменатель в этом соотношении несколько сложен, поскольку каждый принадлежащий актив должен оцениваться по его способности функционировать в соответствии с ожиданиями. Например, фабрика, приносящая доход, не гарантирует получения положительных результатов. денежный поток. Положительный денежный поток может зависеть от капитальных затрат, ремонта завода, технического обслуживания, трудовых переговоров и многих других факторов.

Для финансового актива, такого как корпоративная облигация, доходность зависит от процентные ставки и риски дефолта эмитента. Банковские ссуды обычно идут с резервом на возможные потери.

Расчет коэффициента капитала с поправкой на риск

Определение общего скорректированного капитала - это первый шаг в вычислении коэффициента капитала с поправкой на риск. Общий скорректированный капитал - это сумма капитал и почти долевые инструменты, скорректированные на их долю в капитале.

Затем измеряется стоимость активов, взвешенных с учетом риска (RWA). Стоимость RWA - это сумма каждого актива, умноженная на присвоенный ему индивидуальный риск. Это число указывается в процентах и ​​отражает вероятность того, что актив сохранит свою ценность, то есть не станет бесполезным.

Например, наличные и Казначейские облигации почти 100% вероятность того, что растворитель останется. Ипотека, вероятно, будет иметь промежуточный профиль риска, в то время как производные должны иметь гораздо более высокий коэффициент риска.

Последним шагом в определении коэффициента капитала с поправкой на риск является разделение общего скорректированного капитала на RWA. Результатом этого расчета будет коэффициент капитала с поправкой на риск. Чем выше коэффициент капитала с поправкой на риск, тем выше способность финансового учреждения противостоять экономическому спаду.

Стандартизация коэффициентов капитала, скорректированных с учетом риска

Целью коэффициента капитала с поправкой на риск является оценка фактического порога риска учреждения с более высокой степенью точности. Он также позволяет проводить сравнения по разным географическим точкам, в том числе по странам.

В Базельский комитет по банковскому надзору Первоначально эти стандарты и правила были рекомендованы для банков в документе под названием Basel I. Рекомендация заключалась в том, что банки должны иметь достаточно капитала, чтобы покрыть не менее 8% их RWA.

Базель II стремился расширить стандартные правила, изложенные в более ранней версии, и способствовать эффективному использованию раскрытие как способ укрепить рынки. Базель III уточнил документ, заявив, что расчет RWA будет зависеть от того, какая версия документа используется.