Banková záruka vs. Akreditív: Aký je rozdiel?

A banková záruka a a akreditív obidva sú prísľuby finančného ústavu, že dlžník bude schopný splatiť dlh voči inej strane bez ohľadu na finančné okolnosti dlžníka. Aj keď sú bankové záruky a akreditívy odlišné, zaisťujú tretiu stranu, že ak vypožičiavateľ nemôže splácať, čo je dlžný, finančný ústav vstúpi v mene dlžník.

Tým, že tieto sľuby poskytnú finančné zabezpečenie strane, ktorá si požičiava peniaze (často na žiadosť druhej strany), slúžia na zníženie rizikových faktorov a povzbudenie pokračovania transakcie. Ale fungujú trochu odlišnými spôsobmi a v rôznych situáciách.

Akreditívy sú obzvlášť dôležité v Medzinárodný obchod vzhľadom na vzdialenosť, potenciálne odlišné zákony v krajinách zapojených podnikov a náročnosť osobného stretnutia strán. Zatiaľ čo akreditívy sa používajú predovšetkým v globálnych transakciách, bankové záruky sa často používajú v zmluvách o nehnuteľnostiach a infraštruktúra projektov.

Banková záruka

Bankové záruky predstavujú pre banky významnejší zmluvný záväzok ako akreditívy. Banková záruka, podobne ako akreditív, zaručuje peňažnú čiastku a príjemca. Banka zaplatí túto čiastku iba vtedy, ak protistrana nesplní povinnosti uvedené v zmluve. Záruku je možné v zásade poistiť kupujúceho alebo predávajúceho pred stratou alebo poškodením v dôsledku neplnenia druhou stranou v zmluve.

Bankové záruky chránia obe strany v zmluvnom dojednaní pred úverové riziko. Napríklad stavebná spoločnosť a jej dodávateľ cementu môžu uzavrieť zmluvu na výstavbu nákupného centra. Obe strany budú možno musieť vydať bankové záruky, aby dokázali svoju finančnú spoľahlivosť a schopnosť. V prípade, že dodávateľ nedodá cement v stanovenej lehote, stavebná spoločnosť to oznámi banke, ktorá potom zaplatí spoločnosti čiastku uvedenú v bankovej záruke.

Druhy bankových záruk

Bankové záruky sú ako každý iný druh finančného nástroja - môžu mať rôzne formy. Priame záruky napríklad vydávajú banky v domácom aj zahraničnom obchode. Nepriame záruky sa bežne vydávajú, ak je predmetom záruky vládna agentúra alebo iný verejný subjekt.

Medzi najbežnejšie druhy záruk patria:

• Prepravné záruky: Tento druh záruky je poskytovaný prepravcovi na zásielku, ktorá dorazí pred prijatím akýchkoľvek dokumentov.
• Záruka pôžičky: Inštitúcia, ktorá vydáva záruku za pôžičku, sa zaväzuje prevziať finančný záväzok v prípade zlyhania dlžníka.
• Pokročilé záruky platby: Táto záruka slúži na zálohovanie plnenia zmluvy. V zásade je táto záruka formou zabezpečenia preplatiť záloha v prípade, že predávajúci nedodá tovar uvedený v zmluve.
• Potvrdené záruky platby: Pri tomto neodvolateľnom záväzku platí spoločnosť breh príjemcovi v mene klienta do určitého dátumu.

Akreditív

Niekedy sa označuje ako dokumentárny úver, akreditív funguje ako a úpis z finančného ústavu - zvyčajne z banky alebo sporiteľné družstvo. Zaručuje, že platba kupujúceho predávajúcemu alebo platba dlžníka veriteľovi budú prijaté včas a v plnej výške. Tiež sa v ňom uvádza, že ak kupujúci nemôže uskutočniť platbu za nákup, banka uhradí celú alebo zostávajúcu dlžnú sumu.

Akreditív predstavuje záväzok banky vykonať platbu po splnení určitých kritérií. Po vyplnení a potvrdení týchto podmienok banka prevedie finančné prostriedky. Akreditív zaisťuje, že platba bude vykonaná, pokiaľ sú služby poskytované. Akreditív v zásade nahrádza bankový úver pre svojho klienta, pričom zaisťuje správnu a včasnú platbu.

Povedzme napríklad, že americký veľkoobchodník dostane objednávku od nového klienta, kanadskej spoločnosti. Pretože veľkoobchodník nemá spôsob, ako zistiť, či tento nový klient môže splniť svoje platobné povinnosti, požaduje v kúpnej zmluve akreditív.

Kupujúca spoločnosť požiada o akreditív v banke, kde už má finančné prostriedky alebo úverový rámec (LOC). Banka vystavujúca akreditív drží platbu v mene kupujúceho, kým nedostane potvrdenie o odoslaní tovaru v transakcii. Po odoslaní tovaru banka zaplatí veľkoobchodník jeho splatnosť, pokiaľ sú splnené podmienky kúpnej zmluvy, ako je dodanie pred určitým časom alebo potvrdenie kupujúceho, že tovar bol prijatý nepoškodený.

Druhy akreditívov

Rovnako ako bankové záruky, akreditívy sa tiež líšia v závislosti od ich potreby. Nasledujú niektoré z najčastejšie používaných akreditívov:

• An neodvolateľný akreditív zaisťuje, že kupujúci je voči predávajúcemu zaviazaný.
• A potvrdený akreditív pochádza z druhej banky, ktorá zaručuje písmeno v prípade, že prvá má sporný úver. Potvrdzujúca banka zabezpečuje platbu v prípade, že ide o spoločnosť alebo vydávajúcu banku predvolené o svojich povinnostiach.
• An dovozný akreditív umožňuje dovozcom uskutočniť platby okamžite tým, že im poskytne krátkodobé záloha.
• An vývozný akreditív oznámi banke kupujúceho, že je povinná zaplatiť predávajúcemu za predpokladu, že sú splnené všetky podmienky zmluvy.
• A revolvingový akreditív umožňuje zákazníkom losovať - ​​v medziach - počas určitého časového obdobia.

Osobitné úvahy

Bankové záruky aj akreditívy fungujú na zníženie rizika v obchodnej dohode alebo dohode. Strany budú s väčšou pravdepodobnosťou súhlasiť s dokumentom transakciu pretože majú nižší záväzok, keď je aktívny akreditív alebo banková záruka. Tieto dohody sú obzvlášť dôležité a užitočné v prípade inak rizikových transakcií, akými sú napríklad určité zmluvy o nehnuteľnostiach a medzinárodné obchodné zmluvy.

Banky dôkladne preverujú klientov, ktorí sa zaujímajú o jeden z týchto dokumentov. Potom, čo banka určí, že žiadateľ je bonitný a má primerané riziko, je na dohodu umiestnený peňažný limit. Banka súhlasí s tým, že sa zaviaže do limitu, ale nie nad jeho prekročenie. To chráni banku poskytnutím konkrétneho prahu rizika.

Ďalší kľúčový rozdiel medzi bankovými zárukami a akreditívmi spočíva v stranách, ktoré ich používajú. Bankové záruky zvyčajne používajú dodávatelia, ktorí predkladajú ponuky na veľké projekty. Poskytnutím bankovej záruky dodávateľ poskytuje dôkaz o svojej finančnej dôveryhodnosti. Záruka v zásade zaručuje subjektu, ktorý stojí za projektom, že je dostatočne finančne stabilný, aby ho mohol prevziať od začiatku do konca. Na druhej strane akreditívy bežne používajú spoločnosti, ktoré ich pravidelne používajú dovoz a vývoz tovar.