Daňové doklady, ktoré by ste mali vždy uchovávať

Keď podáte daňové priznanie, pravdepodobne nebudete mať chuť držať si všetky papiere-W-2, 1099 a ďalšie-ani premýšľať o daniach. Existujú však niektoré dokumenty, ktoré si chcete ponechať na neurčito. Naučenie sa uchovávať papiere, ktoré budete potrebovať do budúcnosti, sa vám neskôr ušetrí na daňových úsporách. Tu je prehľad týchto dokumentov a prečo by ste si ich mali nechať.

Kópie vrátenia tovaru

IRS má obmedzený čas na audit výkazov (spravidla tri roky od dátumu splatnosti výnosu).Tento limit však neplatí, ak si IRS myslí, že ste nikdy nepodali priznanie. Ak vám úrad IRS pošle list s oznámením, že ste ho nikdy nepodali, je na vás, aby ste dokázali opak. Za týmto účelom si ponechajte kópiu vráteného tovaru navždy, spolu s dokladom o podaní.Typ dôkazu závisí od toho, ako ste podali vrátenie:

• Pre vrátenie papiera: Registrovaný alebo certifikovaný doklad alebo doklad od súkromného doručovateľa (napr. FedEx, UPS).
• Pre elektronické vrátenie peňazí: E -mail potvrdzujúci vrátenie bol prijatý na podanie. Ak na registráciu použijete softvér, e -mail je vygenerovaný softvérom (napr. TurboTax vám pošle e -mail). Ak používate platenú prípravku, požiadajte prípravku o potvrdenie, že váš návrat bol prijatý na podanie.
  instagram viewer

To isté platí pre štátne priznania k dani z príjmu. Kópiu štátneho priznania k dani z príjmu si ponechajte navždy spolu s dokladom o podaní.

Dokumenty pre váš domov

Osobné bydlisko je pre mnohých ľudí ich najväčším samostatným majetkom a pri predaji môže generovať značný daňový doklad. Daňový zákon umožňuje pri splnení určitých podmienok zisk až 250 000 dolárov z predaja hlavnej rezidencie (500 000 dolárov pre spoločných správcov). Ak tieto podmienky nie sú splnené - alebo ak zisk presahuje hranicu dolára - vzniká zdaniteľný zisk. Aby sa minimalizoval zisk, je užitočné maximalizovať základ domova.Základ, ktorý začína tým, čo ste zaplatili za domácnosť, je možné zvýšiť o kapitálové vylepšenia, ako napríklad prístavba, nová strecha, spotrebiče, zabudovaný bazén a terénne úpravy.

Čím dlhšie vlastníte dom, tým je väčšia pravdepodobnosť, že (a) cena, ktorú získate pri predaji, bude vyššia ako cena, ktorú ste zaplatili, a (b) že do domu vložíte viac peňazí na vylepšenie. V publikácii IRS 523 nájdete zoznam kapitálových zlepšení, pre ktoré by ste mali uložiť potvrdenky alebo iný doklad o platbe.

Okrem domácich úprav si ponechajte aj to pôvodné vyúčtovanie a ďalšie papiere súvisiace s nákupom. To vám umožní pridať k základu nákladov nasledujúce položky:

• Abstraktné poplatky (abstrakt titulu poplatky)
• Poplatky za inštaláciu obslužných služieb
• Právne poplatky (vrátane poplatkov za vyhľadávanie titulov, prípravu kúpnej zmluvy a prípravu listiny)
• Poplatky za záznam
• Poplatky za prieskum
• Poistenie titulu
• Transferové alebo kolkové dane

Zaznamenajte si tieto výdavky tak dlho, ako budete vlastniť svoj domov, a potom najmenej tri roky po podaní priznania o predaji. Trojročné obdobie je vo väčšine prípadov čas, počas ktorého môžu IRS spochybniť vašu pozíciu.

Náklady na obstaranie majetku

Rovnako ako v prípade vylepšení domu, chcete viesť záznamy týkajúce sa iného majetku - zásob, dovolenkového domu, prenájmu nehnuteľnosti alebo umeleckých diel. Opäť musíte vedieť, čo ste zaplatili za majetok, vrátane provízií a iných obstarávacích nákladov, aby ste mohli správne odhadnúť zisk pri predaji. Ak to neurobíte, možno budete musieť zaplatiť viac daní, ako by bolo inak splatné (je na vás, aby ste dokázali svoj daňový základ, ak IRS spochybňuje vaše vrátenie).

Rovnako ako v prípade záznamov týkajúcich sa vášho domu, uchovávajte tieto záznamy tak dlho, ako vlastníte nehnuteľnosť, a potom najmenej tri roky po podaní priznania o predaji nehnuteľnosti.

Poznámka: Maklérske firmy a spoločnosti v investičných fondoch sú teraz povinné poskytovať základ informácie o určitých cenných papieroch (napr. o akciách, ktoré z nich boli získané od roku 2011). Je však múdre si tieto informácie ponechať pre prípad, že zmeníte firmy alebo dôjde k zlúčeniu firiem a ak dôjde k strate vašich záznamov (stáva sa to).

Dedičný majetok

Keď dedíte majetok, váš daňový základ sa stane hodnotou majetku v deň smrti osoby, ktorá vám ho prenechala (tzv. stupňovaný základ).Veľké majetky (v hodnote viac ako 11 180 000 dolárov pre tých, ktorí zomreli v roku 2018) uvádzajú hodnotu vo federálnom daňovom priznaní (Formulár 706). Menšie majetky môžu musieť vykazovať hodnotu majetku vo formulároch štátnej dane z úmrtí, aj keď nie je splatná žiadna federálna návratnosť. O tieto informácie požiadajte exekútora, správcu alebo osobného zástupcu pozostalosti. (Nová daňová legislatíva zdvojnásobila základnú sumu vylúčenia dane z nehnuteľností zo zhruba 5 miliónov dolárov na 11 miliónov dolárov.)

V prípade nehnuteľností, ktoré nie sú povinné podávať takéto priznania, je na dedičoch, aby určili hodnotu, ktorá sa stane základom majetku. Ak dedíte verejne obchodovateľné cenné papiere, získajte ich hodnotu ku dňu smrti. Ak dedíte nehnuteľnosť, možno budete chcieť získať odhad času smrti, aby ste neskôr mohli predviesť svoj základ. Opäť, ako pri inom majetku, uchovávajte tieto informácie tak dlho, ako majetok vlastníte, plus obdobie, počas ktorého môže IRS spochybniť vašu správu o predaji.

Spodný riadok

Vedenie záznamov sa môže zdať únavné a ťažkopádne. Vytvorte si systém evidencie, ktorý vám bude vyhovovať. Zjednodušte svoje papiere vytvorením elektronického záznamu (napr. Naskenujte dokumenty, ktoré si chcete ponechať, a uložte ich do súboru v prenosnom počítači, na jednotke Flash alebo v cloude).

Uchovávanie kópií vašich kľúčových záznamov v cloude a/alebo na inom mieste je v skutočnosti tiež dôležitou ochranou. Notebooky a jednotky flash môžu zlyhať alebo byť stratený. A aj pri elektronických záznamoch pre istotu založte aj tie papierové. Ak ich v budúcnosti budete potrebovať vy alebo vaši dedičia, môže vám ušetriť veľa problémov.