Prehľad transakcií meny (MP)

Čo je správa o transakcii meny (CTR)?

Prehľad menových transakcií (CTR) je bankový formulár používaný v USA na predchádzanie prania špinavých peňazí. Tento formulár musí zástupca banky vyplniť vždy, keď sa zákazník pokúsi o menovú transakciu vyššiu ako 10 000 dolárov. Je súčasťou bankového sektora proti praniu špinavých peňazí (AML) zodpovednosti.

Aby sa zabránilo finančným zločinom, CTR vyžadujú, aby inštitúcie overili identitu a sociálne zabezpečenie Počty kohokoľvek, kto sa pokúša o veľkú transakciu, bez ohľadu na to, či táto osoba má alebo nemá účet v doméne inštitúcia.

Kľúčové informácie

Prehľad transakcií v mene (CTR) sa používa na hlásenie akýchkoľvek transakcií v mene, ktoré presahujú 10 000 dolárov, regulačným orgánom.
CTR je súčasťou úsilia zameraného na boj proti praniu špinavých peňazí s cieľom zabezpečiť, aby sa peniaze nepoužívali na nezákonné alebo regulované činnosti.
Banky, vládne agentúry alebo verejné korporácie sú oslobodené od toho, že potrebujú CTR, keď obchodujú s veľkými čiastkami.

instagram viewer

CTR môže byť podaná aj pre menšie transakcie, ak sa zdá, že sa zákazník úmyselne vyhýba hranici 10 000 dolárov. Toto je známe ako štruktúrovanie.
Banky vám nemusia oznámiť, kedy podávajú CTR, pokiaľ o to nepožiadate. Môžete odstúpiť od transakcie, ale výsledkom bude a Správa o podozrivých aktivitách (SAR).

1:39

Príručka k správe o transakcii meny (CTR)

Informácie o správach o transakciách meny (MP)

Zákon o bankovom tajomstve začala správa o menových transakciách v roku 1970. Nie všetky transakcie vyššie ako 10 000 dolárov však treba nahlasovať s MP. Nedávna legislatíva identifikovala určité skupiny známe ako „oslobodené osoby“.

Tri kategórie „oslobodených osôb“ sú:

Akákoľvek banka v USA.
Oddelenia alebo agentúry spadajúce pod federálne, štátne alebo miestne vlády vrátane akejkoľvek organizácie, ktorá vykonáva vládnu právomoc.
Akákoľvek spoločnosť, ktorej akcie sa obchodujú na NYSE, Nasdaqa Americká burza (okrem akcií uvedených na trhu rozvíjajúcich sa spoločností a pod názvom Nasdaq Small-Cap Issues).

História prehľadov transakcií s menou

Keď bola CTR pôvodne implementovaná, rozsudok bankového úradníka bol jedinou vecou, ktorá by viedla k tomu, že by bola orgánom činným v trestnom konaní nahlásená podozrivá transakcia za menej ako 10 000 dolárov. Dôvodom bola predovšetkým obava finančného priemyslu z práva na finančné súkromie. 26. októbra 1986, s prijatím zákona o kontrole prania špinavých peňazí, prestáva byť právo na finančné súkromie problémom.

Ako súčasť zákona Kongres uviedol, že finančná inštitúcia nemôže byť zodpovedná za poskytnutie podozrivých transakčných informácií orgánom činným v trestnom konaní. Výsledkom bolo, že ďalšia verzia CTR mala v hornej časti začiarkavacie políčko podozrivých transakcií. Toto platilo do apríla 1996, keď Správa o podozrivých aktivitách (SAR) bol zavedený. CTR boli pôvodne podané na formulári 104; Teraz sú podané na formulári 112.

Tip

Okrem CTR sú banky povinné podať aj registráciu Správy o podozrivých aktivitách pre transakcie, o ktorých majú podozrenie, že môžu zahŕňať peniaze z nezákonných zdrojov.

Ako v súčasnosti fungujú správy o transakciách meny

Keď zákazník zaháji transakciu zahŕňajúcu viac ako 10 000 dolárov, väčšina bankového softvéru automaticky vytvorí CTR elektronicky a vyplní daňové a ďalšie informácie o zákazníkovi. CTR od roku 1996 zahrnujú voliteľné začiarkavacie políčko v hornej časti banky zamestnanec sa domnieva, že transakcia je pomocou SAR podozrivá.

Banka nie je povinná informovať zákazníka o prahovej hodnote pre vykazovanie 10 000 dolárov, pokiaľ o to zákazník nepožiada. Po informovaní môže zákazník odmietnuť pokračovať v transakcii, ale to by stále vyžadovalo, aby zamestnanec banky podal CTR a SAR.

Pozor

Nepokúšajte sa vyhnúť CTR rozdelením transakcie na viacero transakcií alebo uskutočnením transakcie tesne pod 10 000 dolárov. Úmyselné obídenie prahu hlásenia CTR je federálnym zločinom známym ako „štruktúrovanie“.

Keď zákazník predloží alebo požiada o výber viac ako 10 000 dolárov v mene, rozhodnutie pokračovať v transakcii musí pokračovať bez zníženia, aby sa zabránilo podaniu SAR. Ak napríklad zákazník odmietne svoju pôvodnú požiadavku a namiesto toho požaduje rovnakú transakciu za 9 999 dolárov, zamestnanec banky musí napriek tomu podať CTR spolu so SAR.

Úmyselné obchádzanie prahovej hodnoty prehľadu 10 000 dolárov pri viacerých transakciách alebo transakciách tesne pod 10 000 dolárov sa nazýva „štruktúrovanie“. Štruktúrovanie je nezákonné podľa federálnych zákonov s prísnymi sankciami pre zákazníka aj pre zamestnanca banky.

Správa o transakciách meny - časté otázky

Čo je to MP v bankovníctve?

Správa o transakciách v mene alebo CTR je povinná správa, ktorú je potrebné podať v prípade transakcií s menami, ktoré presahujú 10 000 dolárov, ako súčasť požiadaviek banky na boj proti praniu špinavých peňazí.

Sú správy o transakciách meny dôverné?

Banky nemusia zákazníkom hovoriť o CTR, pokiaľ o to zákazník nepožiada. Toto sa líši od správy o podozrivých aktivitách, ktorá by nemala byť zákazníkovi poskytovaná.

Dostane sa správa o transakcii meny do IRS?

Aj keď sú správy o transakciách meny hlásené do siete na presadzovanie finančných trestných činov (FinCEN), IRS môže na presadzovanie používať aj údaje z CTR daňové predpisy, podľa amerického ministerstva financií.

Kedy by mala byť správa o transakcii meny podaná?

CTR je potrebné podať vždy, keď zákazník vykoná menovú transakciu presahujúcu 10 000 dolárov alebo za viac transakcií ak suma presiahne 10 000 dolárov za jeden deň.