Kto získa vrátenie dane?
Čo je to vrátenie dane?
Vrátenie dane je náhrada akejkoľvek prebytočnej sumy zaplatenej federálnej vláde alebo vláde štátu daňovníkovi.
Daňoví poplatníci majú tendenciu pozerať sa na vrátenie peňazí ako na bonus alebo šťastnú náhodu, ale najčastejšie to predstavuje bezúročnú pôžičku, ktorú daňovník poskytol vláde. Vo väčšine prípadov sa tomu dá vyhnúť.
Kľúčové informácie
- Ak dostanete vrátenie dane, znamená to, že ste minulý rok preplatili dane.
- Riadni zamestnanci sa im môžu vyhnúť tým, že presne vyplnia formulár W-4 a budú ho aktualizovať.
- Živnostníci sa tomu môžu vyhnúť presnejším odhadom daní pri štvrťročných odhadovaných platbách daní.
Pochopenie vrátenia dane
Existuje niekoľko dôvodov, prečo môže daňovník získať náhradu viac ako triviálnej sumy peňazí (alebo dlhovať vláde viac ako triviálnu čiastku):
Prvým dvom príkladom sa dá ľahko vyhnúť. To znamená, že peniaze by boli zaplatené daňovníkovi v priebehu roka, ak by boli vo formulári W-4 uvedené správne informácie.
Samozrejme, niekedy je vrátenie dane nevyhnutné a vítané. Napríklad daňovník, ktorý bol prepustený na začiatku roka a nemohol okamžite získať nové zamestnanie, môže dostať značnú náhradu na základe svojho skutočného ročného príjmu.
Vratné daňové kredity
Väčšina daňových úverov je nevratných. To znamená, že daňovník, ktorý nie je nič dlžný, príde o zvyšný daňový bonus. Existujú však výnimky.
- Daňový poplatník sa dopustil chyby pri vypĺňaní služby Internal Revenue Service (IRS) Formulár W-4, ktorý sa používa na odhad správnej sumy zadržané pre dane z výplaty zamestnanca.
- Daňový poplatník zabudol aktualizovať tento formulár tak, aby odrážal zmenu okolností, ako je narodenie dieťaťa, a teda dodatočný Daňový bonus na dieťa.
- Daňovník účelovo vypĺňa formulár W-4, aby mal v daňovom čase vyšší zrazený daň a väčšie vrátenie dane.
- Daňový poplatník mal nárok vratné daňové úľavy, čo môže znížiť sumu dlžných daní pod nulu, aj keď žiadna iná daň nebola dlžná. Suma presahujúca splatnú daň sa vracia vo forme hotovosti. (Väčšina daňových úverov je nevrátiteľné, čo znamená daňová zodpovednosť je možné znížiť iba na nulu bez vrátenia peňazí presahujúcich zaplatené dane.)
- Živnostník alebo samostatne zárobkovo činná osoba, ktorá musí podávať štvrťročné podania odhadované dane môžu pri podaní daňového priznania preplatiť, aby sa vyhli prekvapivému vyúčtovaniu dane alebo penále za nedoplatok.
Vratné daňové úľavy zahŕňajú:
- Daňový bonus na dieťa. V daňových rokoch 2020 je tento kredit maximálne 2 000 dolárov, pričom je možné vrátiť až 1 400 dolárov. V daňovom roku 2021 sa daňový úver zvýšil na 3 000 dolárov pre deti vo veku od šesť do 17 rokov a 3 600 dolárov pre deti mladšie ako šesť rokov ako súčasť amerického záchranného plánu. Kredit je teraz možné vrátiť úplne, nie čiastočne, a nie je naň obmedzený príjem.
- The zarobený úver na daň z príjmu (EITC). Ide o platbu pracovníkom so stredným a nízkym príjmom, ktorí zarábali prostredníctvom zamestnávateľa alebo prácou ako samostatne zárobkovo činná osoba s podnikom alebo farmou. Musia spĺňať určité kritériá na základe príjmu a počtu rodinných príslušníkov. Maximálny EITC pre oprávnených daňovníkov s 3 a viac deťmi je 6 660 dolárov v daňovom roku 2020 a 6 728 dolárov v daňovom roku 2021.
- The Americký príležitostný daňový úver (čiastočne vratné). Toto je k dispozícii daňovníkom na kompenzáciu nákladov kvalifikovaného vyššieho vzdelávania. Ak daňovník zníži svoju daňovú povinnosť na 0 USD, než použije celú časť dane 2 500 USD odpočet, zvyšok môže byť považovaný za vratný kredit až do 40% zostávajúceho kreditu, alebo menej alebo 1 000 dolárov.
Pôvodných 1 200 dolárov (2 400 dolárov za páry a 500 dolárov za dieťa) stimulačná platba, oficiálne známy ako „Zľava na zotavenie“, a novšia platba 600 dolárov (1 200 dolárov pre páry, 600 dolárov za dieťa) sú klasifikované ako daňové úľavy s vratnými zálohami k daniam 2020. To znamená, že bez ohľadu na to, koľko daňovník dlhuje (alebo nie je dlžný) na daniach za daňový rok 2020, tento daňovník si ponechá všetky peniaze. Okrem toho z prijatej sumy nebudú splatné žiadne dane.
Ako funguje vrátenie dane
Vrátenie dane je možné formou osobných šekov, Americké sporiteľné dlhopisy, alebo okrem iných možností aj priame vklady na bankový účet daňovníka. Väčšina z nich je vydaná do niekoľkých týždňov odo dňa, keď daňovník pôvodne podal priznanie. Môžu však nastať prípady, kedy vrátenie peňazí trvá dlhšie.
Ak si daňovník uplatní nárok na zárobok na daň z príjmu resp dodatočný daňový bonus na dieťa, náhrada nebude vrátená pred konkrétnym dátumom bez ohľadu na to, kedy je podané daňové priznanie. Pokiaľ ide o dane do roku 2020, IRS odhaduje prvý marcový týždeň pre daňovníkov, ktorí si nárokujú tieto vratné dane kredity, ak s daňovým priznaním nevzniknú ďalšie problémy a ako vrátenie platby je zvolený priamy vklad metóda.
Vrátenie dane je splatenie bezúročnej pôžičky vláde, nie šťastné prekvapenie. Obvykle sa tomu dá vyhnúť.
Náhrada je vždy príjemná, ale bolo by lepšie vyhnúť sa v prvom rade preplateniu uplatňovaním nárokov správne vyplňte svoj formulár W-4 alebo presnejšie výpočet vášho odhadované dane. Čím viac sa vrátite k nule, tým viac peňazí budete mať počas predchádzajúceho roka.
Nie každý súhlasí. Niektorí ľudia považujú vrátenie daní za alternatívny plán sporenia a tešia sa na paušálne splátky.