4 chyby, ktoré klienti robia s Roth IRA a ich majetkom

Roth IRA sú obľúbené účty, ktoré môžu investori zanechať svojim dedičom kvôli svojmu stavu oslobodenému od dane a nedostatku požadované minimálne distribúcie (RMD) počas života pôvodného vlastníka.

Príspevky spoločnosti Roth vkladáte z peňazí po zdanení a akékoľvek distribúcie, ktoré vykonáte, sú oslobodené od dane, pokiaľ máte najmenej 59½ roka a máte účet Roth IRA najmenej päť rokov.

Vaši príjemcovia si môžu tento status oslobodený od dane užívať aj určitý čas po zdedení účtu. Nebudú však môcť maximalizovať svoje daňové úspory pomocou účtu Roth, pokiaľ nebudú poskytnuté správnym spôsobom. Tu je to, čo potrebujete vedieť.

Dedičstvo oslobodené od dane

Roth IRA môžu príjemcom poskytnúť trvalý dar bez dane. Povedal Scott Sparks, poradca pre manažment bohatstva spoločnosti Northwestern Mutual v Denveri, Colorado

TheWall Street Journal„Z hľadiska dávania je to jeden z prospešnejších darov, ktoré môže človek odovzdať ďalšej generácii.“ S tým a ďalšie výhody pre samotných majiteľov účtov, nie je divu, že sa Roth IRA stali jedným z najobľúbenejších spôsobov, ako ušetriť dôchodok.

Nástrahám, ktorým sa treba vyhnúť

Existuje tiež niekoľko potenciálnych chýb, ktorých si musíte byť vedomí, a vyvarovať sa toho, aby ste nerobili, ak je vašim cieľom postúpiť váš účet ďalšej generácii. Podľa finančných poradcov k najčastejším chybám patria nasledujúce.

Nezmenovanie príjemcu

Toto je pravdepodobne najzrejmejšia chyba, ktorú môže vlastník Roth IRA urobiť. Ak neuvediete príjemcu, prevod účtu môže byť určený vašou vôľou, čo môže byť komplikované, nákladné a časovo náročné. Majitelia Roth IRA by mali pomenovať svojich príjemcov ihneď po otvorení účtu a v budúcnosti ich podľa potreby zmeniť.

Zaistíte tak, že peniaze na účte prídu osobe, pre ktorú boli určené. Väčšina finančných inštitúcií má samostatné formuláre príjemcov Roth IRA, ktoré budete musieť vyplniť.

Výber nesprávneho príjemcu

Manželské páry sa spravidla uvádzajú ako hlavní príjemcovia svojich účtov Roth. Keď jeden z manželov zomrie, druhý z manželov zdedí peniaze. Potom je po smrti druhého manžela opäť odovzdaný ďalšiemu príjemcovi.

Ale v prípade Roth IRA môže byť múdre nechať peniaze mladším príjemcom. To preto, že pod ZABEZPEČENÝ zákon„Môžu predĺžiť distribúciu o viac ako desať rokov. Niektorí príjemcovia môžu rozdeľovať distribúcie ešte ďalej - v skutočnosti počas svojho života. Patria sem zdravotne postihnutí alebo chronicky chorí jednotlivci, jednotlivci, ktorí nie sú starší ako 10 rokov mladší ako vlastník IRA, alebo dieťa majiteľa IRA, ktoré nedosiahlo plnoletosť.

Povedal to Bobbi Bierhals, partner advokátskej kancelárie McDermott Will & Emery v Chicagu The Wall Street Journal že „zďaleka najväčšími výhodami Roth IRA po smrti sú nezdaniteľný rast účtu a skutočnosť, že distribúcie je možné uskutočniť bez dôsledkov na dani z príjmu.“

Ponechanie Rotha mladšiemu príjemcovi však môže spôsobiť prevod majetku alebo preskočenie generácie v niektorých prípadoch dane, preto stojí za to poradiť sa s finančným odborníkom, ktorý je s danou problematikou oboznámený pravidlá.

Nesprávne založenie dôvery

Nalievanie vášho majetku Roth do a dôverovať po vašej smrti môže byť dobrý nápad - pokiaľ ste si vybrali správny typ dôvery a vaši príjemcovia sú v trustu konkrétne vymenovaní. Dôvera musí byť a dôvera v vedenie ktoré každý rok vyberú požadované minimálne distribúcie (RMD).

Dôveryhodné dokumenty musia tiež uvádzať všetky podrobnosti týkajúce sa distribúcií a príjemcov. V opačnom prípade môže IRS požadovať, aby trust do piatich rokov rozptýlil všetky príjmy na účte. Je to ďalšia oblasť, v ktorej je vhodné vyhľadať odbornú pomoc.

Zanedbanie požadovaných minimálnych distribúcií (RMD)

To je chyba, ktorej sa môžu príjemcovia často dopúšťať. Príjemcovia bez manžela / manželky, ktorí zdedia Roth IRA, sú zvyčajne povinní začať s distribúciou z nej do 31. decembra roku nasledujúceho po roku, v ktorom zomrel pôvodný vlastník účtu.

Ak to príjemca neurobí, môže byť nútený vybrať všetky peniaze do piatich rokov namiesto rozloženia rozdelení na 10 rokov. Tiež môže byť značné daňové pokuty za nedodržanie pravidiel RMD.