Môžu IRA znížiť váš zdaniteľný príjem?

Áno, môžete znížiť svoj zdaniteľný príjem a daňový doklad prispením do individuálny dôchodkový účet (IRA). Ale to závisí v prvom rade od typu IRA, ktorý máte.Pokračujte v čítaní a zistite, ako znížiť svoj zdaniteľný príjem otvorením IRA.

Tradičná IRA

Ak prispejete na a tradičná IRA, rozhodne môže znížiť váš zdaniteľný príjem. Niektorí jednotlivci však nemusia mať nárok na odpočítanie týchto príspevkov na základe úrovne svojho príjmu.

Peniaze uložené do tradičnej IRA znižujú vaše upravený hrubý príjem (AGI) za daný daňový rok na báze dolár za dolár, za predpokladu, že je v medziach ročných príspevkov (pozri nižšie).Kvalifikačný príspevok povedzme 2 000 dolárov by vám teda mohol znížiť AGI o 2 000 dolárov, čo vám poskytne daňovú úľavu na daný rok. Tento krok je známy ako príspevok predplatného.

Roth IRA

Príspevok k a Roth IRA nezníži vašu AGI v daňovom roku, v ktorom ju dosiahnete. Príspevky Roth sú financované z dolárov po zdanení, čo znamená, že v čase vášho vkladu nedochádza k žiadnemu odpočtu. Keď sa však peniaze vyberú z účtu (pravdepodobne potom, čo odídete do dôchodku), nebude z nich splatná žiadna daň z príjmu.

Ale za distribúciu z vašej tradičnej IRA platíte dane v roku, v ktorom ich prijmete. Ide o sumy, ktoré vyberiete, ktoré sa počítajú ako zdaniteľný príjem. V dôsledku toho môžu výrazne zvýšiť výšku dane, ktorú dlhujete.

Vaše prostriedky samozrejme na účte s rastú bez dane oba typy IRA.

Limity príspevku IRA

The Služba interných výnosov (IRS) obmedzuje sumu, ktorú môžete ročne investovať do IRA, či sa už vyberiete po ceste Roth alebo tradičnou cestou IRA. Na rok 2021 je limit IRA pre prispievateľov 6 000 dolárov plus 1 000 dolárov príspevok na dobiehanie pre daňovníkov, ktorí majú 50 a viac rokov.Maximálne výšky príspevku sa súhrnne vzťahujú na všetky vaše IRA, čo znamená, že nie sú na účet.

Tradičné limity IRA

IRS umožňuje zrážky z príspevkov do tradičnej IRA, ale odpočítanie môže byť znížené alebo zrušené, ak sa na vás (alebo vášho manžela / manželky, ak podávate spoločne) vzťahuje dôchodkový plán v práci.

Za daňový rok 2021 a jeden zakladač na ktoré sa vzťahuje plán pracoviska, môže odpočítať celú sumu, ak je ich AGI nižšia ako 66 000 dolárov alebo čiastočná, ak zarobia od 66 000 do 76 000 dolárov. Odpočítanie je vyššie ako táto čiastka.

Manželský pár, v ktorom je manžel / manželka prispievajúci do IRA zahrnutý do dôchodkového plánu na pracovisku, môže úplne odpočítať, ak ich AGI je nižšie ako 105 000 dolárov ročne, čiastočné, ak je to medzi 105 000 a 125 000 dolármi, a žiadne, ak je ich AGI vyššie sumu. Ak má druhý z manželov plán pracoviska, postupné vyradenie sa vzťahuje na spoločný príjem od 198 000 do 208 000 dolárov.

Rothove limity IRA

Vaša účasť na pláne pracoviska nemá vplyv na vaše príspevky Roth IRA. Na druhej strane váš príjem áno. Konkrétne tvoja upravený upravený hrubý príjem (MAGI) určuje, či môžete alebo nemôžete prispieť do Roth IRA a koľko môžete prispieť.

Jednotliví daňovníci môžu ísť, kým ich MAGI nedosiahne 125 000 dolárov. Ak sa pohybuje medzi 125 000 a 140 000 dolármi, hrozí im postupné znižovanie sumy, ktorou môžu prispieť. V prípade spoločných správcov sa postupné vyraďovanie týka príjmov od 196 000 do 206 000 dolárov. Prekročte tieto vonkajšie limity a Roth IRA nemôžete financovať vôbec.

Ako zmenšiť MAGI

Tu je niekoľko spôsobov, ako znížiť svoj príjem, aby ste mohli prispieť do Roth IRA.

Prispejte v práci

Preddavky, ktoré odvádzate do plánu odchodu do dôchodku na pracovisku, ako napríklad a 401 písm. K)403 písm. B), 457 dôchodkový plán, alebo úsporný plán sa odpočítajú od vášho zdaniteľného príjmu.Limit príspevku pre zamestnancov, ktorí sa zúčastňujú na 401 (k), 403 (b), väčšine 457 dôchodkových plánov a pláne federálnej vlády na úsporu, je 19 500 dolárov na roky 2020 a 2021. Limit príspevku na dobiehanie pre zamestnancov vo veku 50 a viac rokov, ktorí sa zúčastňujú týchto plánov, je 6 500 dolárov.

Prispejte k HSA

Ak má vaša poistka na zdravotné poistenie spoluúčasť najmenej 1 400 dolárov (jednotlivo) alebo 2 800 dolárov (rodina), môžete sa kvalifikovať na príspevky pred zdanením na zdravotný sporiaci účet (HSA).

Nové limity IRS pre HSA zvýšili 50 dolárov za individuálne pokrytie a 100 dolárov za rodinné pokrytie, čím sa zvýšili na 3 600 dolárov a 7 200 dolárov v uvedenom poradí.Peniaze vo vašom HSA nevypršia na konci roka. Je to vaše, aj keď zmeníte zamestnávateľa alebo zdravotnú poistku.

Prispejte k FSA

Variácia na HSA sa nazýva a flexibilný výdavkový účet (FSA), ktoré niektorí zamestnávatelia ponúkajú. Limit príspevku na rok 2021 zostáva rovnaký ako v roku 2020-až 2 750 dolárov na FSA pre zdravotnú starostlivosť alebo FSA s obmedzeným účelom.

Spravidla je na jeseň obdobie otvorenej registrácie, počas ktorého sa musíte zaregistrovať.Za normálnych okolností nemôžete prispieť na FSA aj HSA v tom istom roku, existujú však určité výnimky.

Prispejte k FSA závislej starostlivosti

Ak zaplatíte za starostlivosť o deti alebo dennú starostlivosť o dospelých, vo väčšine rokov môžete prispieť až 5 000 dolárov zisk pred zdanením na účet flexibilných výdavkov na závislú starostlivosť. Pre rok 2021 však platia špeciálne pravidlá (pozri nižšie).

Rovnako ako bežný FSA, aj tento zvyčajne vyžaduje, aby ste sa zaregistrovali počas obdobia otvoreného zápisu, pokiaľ nemáte kvalifikačnú udalosť (napríklad narodenie dieťaťa).

Znížte svoj príjem podľa plánu C.

Samostatne zárobková činnosť príjem nárokované v zozname C je ďalšou oblasťou, kde môžete nájsť odpočty, ktoré znižujú vaše MAGI.Okrem bežných zrážok súvisiacich s podnikaním zvážte aj príspevky do a zjednodušený zamestnanecký dôchodok (SEP), sólo 401 (k), alebo nejaký iný daňovo uznateľný dôchodkový plán, ak je to vhodné.Kým to zvládnete, skontrolujte si aj neobchodné zrážky.

Nárokujte si kapitálové straty

Ak máte kapitálové straty ktoré presahujú kapitálové zisky, na bežný príjem môžete uplatniť až 3 000 dolárov. Táto stratégia sa často prehliada ako spôsob zníženia MAGI. Nárokovanie kapitálových strát je zložité a IRS má pravidlá, ktoré musíte dodržiavať.Poraďte sa so svojim daňovým poradcom, aby ste sa ubezpečili, že dodržiavate.

Spodný riadok

Individuálne dôchodkové účty sú skvelým spôsobom, ako si znížiť daňovú povinnosť. Majte však na pamäti, že existujú obmedzenia, ku ktorým účtom môžete vlastniť a akým spôsobom môžete prispieť. Môžete sa tiež pozrieť na ďalšie možnosti zníženia zdaniteľného príjmu, vrátane HSA a FSA. Ak máte pochybnosti, vždy sa obráťte na finančného odborníka, aby ste sa vyhli chybám.