Ako často investičné fondy vyplácajú kapitálové zisky?

Frekvencia, s akou investičné fondy platia kapitálové zisky sa líši. Prostriedky, ktoré v danom roku generujú zisk, sú však povinné rozdeliť zisky akcionárom najmenej raz ročne.

Podielové fondy

Podielové fondy sú investičné spoločnosti, ktoré zhromažďujú tisíce ľudí kolektívneho investovania akcionári a investujte tieto peniaze do radu akcií, dlhopisov a iných finančných cenných papierov. Každý akcionár má nárok na časť zisku fondu a môže získať kapitálové zisky a rozdelenie dividend v rôznych časových obdobiach roka. Podielové fondy sú vysoko likvidné a vysoko prispôsobiteľné, čo z nich robí obľúbenú investičnú voľbu pre mnoho ľudí.

Kapitálové zisky

Kapitálové zisky sa generujú vtedy, ak správca podielového fondu predá majetok v portfóliu fondu za viac, ako stojí. Podobne ako pri nákupe akcií za nízke ceny a následnom predaji na vzostupe, správcovia fondov sa snažia likvidovať podiely, ak sú za príplatok a potom rozdeliť zisky akcionárom. Podielové fondy sú povinné rozdeliť takmer všetky zisky akcionárom, aby sa vyhli plateniu daní z príjmu.

Napriek tomu, že kapitálové zisky a dividendy predstavujú pre akcionárov fondu zdroj investičných výnosov, kapitálové zisky by sa nemali zamieňať s dividendami z podielových fondov. Kým predaj majetku fondu generuje kapitálové zisky, dividendy sa vyplácajú iba vtedy, ak portfóliový majetok vypláca dividendy alebo úroky. Najčastejším zdrojom príjmu z dividend v investičných fondoch sú akcie vyplácané dividendy a dlhopisy nesúce kupóny.

Daňové dôsledky

Frekvencia rozdeľovania kapitálových výnosov a rozdelenia dividend je pre investorov dôležitá. Hoci neočakávaný príjem z akejkoľvek investície je nepochybne dobrý, prináša so sebou značné daňové zaťaženie. Všetky príjmy prijaté z investičných fondov musia byť zahrnuté do zdaniteľného príjmu akcionárov.Zisky z investícií, ktoré fond drží rok alebo viac, sú však zdaňované nižšou sadzbou kapitálových výnosov, a nie ako bežný príjem. Fond, ktorý rýchlo nakupuje a predáva aktíva, môže vytvárať zisk zdanené vo vyššej sadzbe. Ak váš fond rozdeľuje kapitálové zisky často, môže váš daňový doklad utrpieť.