Definícia SEC formulára 424B3
Čo je formulár SEC 424B3?
Formulár SEC 424B3 je formulár na zmenu a doplnenie, ktorý Komisia pre cenné papiere a burzu (SEC) požaduje, aby spoločnosti podali žiadosť, ak chcú zmeniť, doplniť alebo pridať informácie o svojej registrácii prospekt bez zmeny prospektu v pôvodnej forme.
Podľa pravidla 424 nariadenia č Zákon o cenných papieroch z roku 1933, Hlava 17, časť 230. Spoločnosti sú povinné predložiť formulár prospektu 424B3 v súlade s pravidlom 424 písm. B) bodom 3.
Kľúčové informácie
- Formulár SEC 424B3 sa používa na opravu alebo zmenu prospektu spoločnosti.
- Je to potrebné, ak sa zmena a doplnenie prospektu riadi pravidlom 424 (b) 3 uvedeným v hlave 17 časti 230 zákona o cenných papieroch z roku 1933.
- Formulár SEC 424B3 musí byť vyplnený, keď sa objavia „vecné“ skutočnosti alebo udalosti, ktoré neboli zverejnené v poslednom prospekte zaslanom SEC.
- Pravidlo 424 písm. B) obsahuje osem rôznych scenárov na podanie dodatku k prospektu, pričom každý scenár vyžaduje svoju vlastnú formu.
Pochopenie formulára SEC 424B3
Zákon o cenných papieroch z roku 1933 bol vytvorený s cieľom poskytnúť regulačný rámec pre vytváranie, registráciu a vydanie investičných cenných papierov investorom. Tento rámec poskytuje regulačné protokoly pre emitentov a tiež vytvára transparentnosť pre investorov.
Spoločnosti, ktoré chcú spustiť súbor počiatočná verejná ponuka (IPO) sa musí zaregistrovať u SEC podľa pokynov v hlave 17 časti 230 pravidlách 400 až 498 zákona o cenných papieroch z roku 1933. Pravidlá 400 až 498, tiež známe ako nariadenie C, sa vzťahujú na proces IPO pre väčšinu nových emitentov, aj keď existujú aj niektoré alternatívne protokoly podávania.
Predpis C zákona o cenných papieroch z roku 1933 nariaďuje podanie Formulár S-1 registračné vyhlásenie, ktorý zahŕňa prospekt emitenta. Predpis C a formulár S-1 tiež poskytujú jasné podrobnosti o ďalších informáciách, ktoré musí registračná spoločnosť obsahovať, ako sú finančné správy a významné informácie.
Ktokoľvek, kto úmyselne poruší správne spisy a protokoly o zverejnení, môže dostať trest odňatia slobody na päť rokov, pokutu 10 000 dolárov alebo oboje. To zahŕňa riaditeľov spoločností, zástupcov, účtovníkov a pod upisovací syndikát, a všetky osoby, ktoré podpísali formulár S-1.
Po odoslaní formulára S-1 ho posúdi SEC, ktorý žiadosť o registráciu buď prijme alebo zamietne. V niektorých prípadoch si spoločnosti možno nebudú želať priamo zmeniť a doplniť svoj pôvodne schválený prospekt formulára S-1 po jeho schválení. To vedie k pravidlu 424 nariadenia C, ktoré stanovuje osem rôznych možností poskytovania informácií dodatočne viazaných na prospekt formulára S-1.
SEC formulár 424B3
SEC formulár 424B3 je jednou z ôsmich foriem podrobne uvedených v Pravidlá 424B (1-8). Tento konkrétny dokument musí byť vyplnený a predložený regulačnému orgánu, keď na to vyjdú najavo skutočnosti alebo udalosti predstavujú podstatnú zmenu alebo doplnenie informácií, ktoré boli predtým poskytnuté v poslednom prospekte zaslanom do SEK.
Hlava 17, časť 230, pravidlo 424 (B) (3) zákona o cenných papieroch z roku 1933 uvádza:
Forma prospektu, ktorý odzrkadľuje skutočnosti alebo udalosti iné ako uvedené v písmenách b) bodoch 1, 2 a 6 tohto oddielu, ktoré predstavujú podstatná zmena alebo doplnenie informácií uvedených v poslednej forme prospektu podanej Komisii podľa tohto oddielu alebo ako súčasť registračný výpis podľa zákona o cenných papieroch sa predloží Komisii najneskôr piaty pracovný deň odo dňa jeho prvého použitia po účinnosti v súvislosti s verejnou ponukou alebo predajom, alebo zaslané spôsobom, ktorý je primerane vypočítaný a ktorý má za následok podanie Komisii do toho dátumu.
K formuláru SEC 424B3 je možné získať prístup a vyplniť ho elektronicky prostredníctvom Registračný systém SEC EDGAR. Keď je požadovaný tento konkrétny formulár, môže byť potrebné zverejniť súvisiace ďalšie informácie, skutočnosti alebo udalosti prostredníctvom SEC formulár 424B4 alebo SEC formulár 424B5 tiež.
Príklady SEC formy 424B3
Najnovšie podania formulára SEC 424B3 sú uvedené na Webová stránka SEC Form 424B3.
31. marca 2020, GPAQ Acquisition Holdings, Inc. podal formulár SEC 424B3 ako doplnok k svojej dokumentácii k prospektu na účely poskytnutia určitých objasnení a dodatkov.
Nasleduje výpis z podania:
Tento dodatok č. 2 (toto „zmenené a doplnené vyhlásenie o splnomocnení“) k definitívnemu vyhláseniu o zastúpení (ďalej len „vyhlásenie o zástupcovi“) spoločnosti Gordon Pointe Acquisition Corp. („GPAQ“) dopĺňa a mení a dopĺňa v celom rozsahu Proxy vyhlásenie, ktoré bolo podané americká komisia pre cenné papiere a burzu („SEC“) 14. februára 2020 (ďalej len „pôvodný zástupca“ Vyhlásenie “). Toto zmenené a doplnené vyhlásenie o zástupcovi sa podáva predovšetkým za účelom poskytnutia informácií akcionárom spoločnosti GPAQ o dodatku Č. 2 k dohode o fúziách uzavretej 10. marca 2020, ako aj aktualizované finančné informácie o GPAQ a HOFV.