Ako Roth IRA zapadá do vášho FIRE plánu

Ak sledujete a OHEŇ plán, pravdepodobne si už uvedomujete dôležitosť minimalizácie výdavkov a maximalizácie úspor. Je však tiež dôležité zvážiť daň, ktorú zaplatíte, keď si tieto úspory vyberiete na dôchodku – a práve tu Roth IRA prichádza dnu.

Roth IRA sú podobné tradičné IRA, pričom najväčší rozdiel medzi nimi je spôsob zdaňovania. Roth IRA sú financované dolármi po zdanení; to znamená, že príspevky nie sú daňovo uznané. Akonáhle začnete vyberať prostriedky, peniaze sú oslobodené od dane. Tradičné vklady IRA sa uskutočňujú v dolároch pred zdanením; vo všeobecnosti získate daňový odpočet z vášho príspevku a zaplatíte daň z príjmu, keď vyberiete peniaze z účtu počas rokov odchodu do dôchodku.

V tomto článku sa pozrieme na to, ako môžu účty Roth IRA zapadnúť do vášho plánu FIRE.

Rothove konverzie

Nie je nič zlé na použití Roth IRA štandardným spôsobom, aj keď máte plán FIRE. Roth IRA môžu byť dobrým nástrojom pre dlhodobé investície, ktoré potom môžete vybrať bez dane na dôchodku. Ak plánujete odísť do predčasného dôchodku, môžete si vybrať svoje príspevky do Roth IRA skôr, ako dosiahnete 59½, ale s výberom svojich investičných príjmov musíte počkať do po tomto veku. V opačnom prípade zaplatíte pokutu za predčasný výber.

Existujú určité všeobecné výhody Roth IRA pre investorov FIRE. Ide o dôsledok hlavných rozdielov medzi účtami Roth IRA a štandardnými IRA. S Roth IRA:

• Príspevky nie sú daňovo uznateľné.
• Príspevky je možné kedykoľvek stiahnuť bez sankcií a daní.
• Investičné príjmy aj príspevky je možné vybrať bez daní a sankcií, pokiaľ máte aspoň 59½ rokov a váš Roth IRA má aspoň päť rokov.
  

Aj keď existujú ďalšie výnimky na vyberanie peňazí z Roth IRA, napríklad ich použitie na zaplatenie prvého nákupu domu alebo kvalifikačných výdavkov na vzdelávanie. Pre účely predčasného dôchodku sú však najdôležitejšie vyššie uvedené tri body.

Ďalším faktorom, ktorý je potrebné zvážiť pre investorov FIRE, je to, že peniaze pôvodne investované do bežných dôchodkových účtov – tradičné IRA a plány 401 (k) alebo 403 (b) – možno presunúť do Roth IRA. Toto sa nazýva a Roth IRA konverzia. Príspevky na tieto účty sú vo všeobecnosti oslobodené od dane a keďže Roth IRA vám umožňujú vyberať bez dane, získate to najlepšie z oboch svetov. Počas práce môžete prispievať k vášmu pravidelnému oslobodeniu od dane IRA a vybrať tieto peniaze zo svojho oslobodenia od dane v Roth IRA dokonca aj v predčasnom dôchodku.

To neznamená, že konverzie Roth sú bezplatné. Budete musieť zaplatiť bežnú daň z príjmu zo všetkých dôchodkových úspor prevedených do Roth IRA v roku konverzie. Napríklad, ak presuniete 40 000 USD zo starého plánu 401 (k) do Roth IRA a ste v 12% daňovom pásme, budete musieť zaplatiť 4 800 USD na federálnej dani z príjmu z prevedenej sumy.

Osoby s plánom FIRE však budú mať vo všeobecnosti niekoľko rokov v predčasnom dôchodku (pred dosiahnutím 60 rokov), počas ktorých budú mať nízky príjem a následne budú v nízkom daňovom pásme. Počas týchto rokov môžete premeniť peniaze na svoju Roth IRA a vybudovať si tok príjmu oslobodeného od dane na neskoršie roky odchodu do dôchodku.

Roth IRAs v predčasnom odchode do dôchodku

Keď investori FIRE hovoria o Roth IRA, je to vo všeobecnosti s ohľadom na typ Rothových konverzií, ktoré sme opísali vyššie. Roth IRA však majú pre investorov FIRE niektoré ďalšie výhody, a to aj bez konverznej stratégie.

Napríklad Roth IRA môže pôsobiť ako efektívny (a daňovo efektívny) pohotovostný alebo núdzový fond. Keďže Rothove príspevky možno stiahnuť bez sankcií (opäť nie zisky, iba vaše pôvodné príspevky), môžu použiť na pokrytie roka, keď vaše ostatné investície nerástli tak, ako by mali, alebo ak narazíte na neočakávanú udalosť výdavok.

Podobne výbery Roth IRA možno použiť ako zdroj dodatočného peňažného toku, ktorý neovplyvňuje dane ani poistné na zdravotnú starostlivosť. Investori FIRE vo všeobecnosti optimalizujú svoj príjem, aby zostali v určitom daňovom pásme alebo aby zostali v určitom rozsahu na účely prémií za zdravotnú starostlivosť. Prístup k niektorým iným typom dôchodkových fondov – predaj akcií zdaniteľných účtov alebo distribúcia 401 (k), ak máte viac ako 59½, ale menej ako 65 rokov a ešte nie ste v Medicare – oba spúšťajú zdaniteľné udalosti. Odobratie vašich príspevkov z účtu Roth nič nespustí.

Po tretie, Roth IRA sú dobrým spôsobom, ako vybudovať svoje dedičstvo. Ak časť vášho plánu FIRE zahŕňa odovzdávanie bohatstva vašim deťom (alebo vnúčatám či pravnúčatám), Roth IRA sú na to dobrým prostriedkom. Je to preto, že na rozdiel od niektorých iných dôchodkových účtov, Roth IRA nemajú žiadne požadované minimálne distribúcie počas života vlastníka – takže peniaze v nich môžu naďalej rásť bez daní.

Spodný riadok

Väčšina investorov FIRE si predstaví Roth IRA v kontexte Rothovho rebríčka: reťazca Rothových konverzií, ktoré vám umožnia získať prístup k vašim tradičným dolárom na dôchodok bez dane pri predčasnom odchode do dôchodku. Roth IRA však majú aj niektoré ďalšie výhody pre tých, ktorí majú plán FIRE, fungujú ako zdroj núdzového príjmu na dôchodku alebo ako spôsob odovzdávania bohatstva vašim dedičom.

Len sa uistite, že rozumiete zložitosti Roth IRA – a najmä pravidlám distribúcie – predtým, ako ich zabudujete do svojho plánu FIRE.