Kako deluje ujemanje 401 (k)? Vodnik

Ujemanje delodajalca z vašo 401 (k) prispevkov pomeni, da vaš delodajalec prispeva določen znesek v vaš pokojninski varčevalni plan glede na znesek vašega letnega prispevka.

Odvisno od pogojev vašega delodajalčevega načrta 401 (k) so lahko vaši prispevki k vašemu pokojninskemu prihranku ujemajo s prispevki delodajalca na več načinov. Običajno se delodajalci ujemajo z odstotkom prispevkov zaposlenih do določenega dela celotne plače. Delodajalci se lahko občasno odločijo za usklajevanje prispevkov zaposlenih do določenega zneska v dolarjih, ne glede na nadomestilo zaposlenim.

Ujemanje prispevkov: Koliko in kdaj

Posebni pogoji načrtov 401 (k) se zelo razlikujejo. Razen potrebe po spoštovanju določenih zahtevanih omejitev prispevkov in predpisov o umiku, ki jih narekuje

Zakon o varstvu dohodkov upokojencev (ERISA), delodajalec sponzor določi posebne pogoje vsakega načrta 401 (k).

Vaš delodajalec se lahko odloči za uporabo zelo velikodušne formule za ujemanje ali pa se sploh ne uskladi s prispevki zaposlenih. Nekateri načrti 401 (k) ponujajo veliko več velikodušne tekme od drugih. Ne glede na to, kakšen je rezultat, pomeni brezplačen denar, dodan vašim pokojninskim prihrankom, zato ga najbolje ne pustite na mizi.

Upoštevajte pogoje svojega načrta, da preverite, ali in kdaj to stori vaš delodajalec ujemanje prispevkov. Vsi prispevki delodajalcev v načrte zaposlenih 401 (k) niso posledica ujemanja. Delodajalci se lahko odločijo za redne odložitve planov zaposlenih ne glede na prispevke zaposlenih, čeprav to ni posebej pogosto.

Delodajalec ujema formule prispevkov

Najpogosteje, delodajalci se ujemajo s prispevki zaposlenih do odstotka letnega dohodka. Ta omejitev se lahko določi na enega od nekaj različnih načinov. Delodajalec se lahko odloči za 100% vaših prispevkov do odstotka vaše celotne odškodnine ali za odstotek prispevkov do meje. Čeprav skupna omejitev prispevkov delodajalcev ostaja enaka, slednji scenarij zahteva, da v svoj načrt prispevate več, da boste prejeli največjo možno vrednost.

Nekateri delodajalci se lahko ujemajo do določenega zneska v dolarjih, ne glede na dohodek, kar omejuje njihovo odgovornost na visoko plačani zaposleni. Na primer, delodajalec se lahko odloči, da bo poravnal le prvih 5000 USD vaših prispevkov zaposlenih.

"Vaš delodajalec bi lahko na podlagi neke formule dosegel 100% ali celo dolar, vendar je to lahko drago in Običajno lastniki želijo, da njihovi zaposleni prevzamejo del njihove upokojitve, hkrati pa spodbujajo, " pravi Dan Stewart, CFA®, predsednik, Revere Asset Management Inc., v Dallasu.

Kako deluje ujemanje

Predpostavimo, da vam delodajalec vsako leto ponudi 100% ujemanje vseh vaših prispevkov, do največ 3% vašega letnega dohodka. Če zaslužite 60.000 USD, je najvišji znesek, ki bi ga vaš delodajalec prispeval vsako leto, 1.800 USD. Za povečati to korist, prispevati morate tudi 1800 USD. Če prispevate več kot 3% vaše plače, se dodatni prispevki ne ujemajo.

Pogostejša je shema delnega ujemanja z zgornjo mejo. Predpostavimo, da vaš delodajalec ustreza 50% vaših prispevkov v višini do 6% vaše letne plače. Če zaslužite 60.000 USD, so vaši prispevki v višini 6% vaše plače (3.600 USD) primerni za ujemanje. Vendar pa se vaš delodajalec ujema le s 50%, kar pomeni, da je skupni dodatek še vedno omejen na 1800 USD. V skladu s to formulo morate dvakrat toliko prispevati k upokojitvi, da izkoristite vse prednosti, ki jih prinaša delodajalec.

Če se vaš delodajalec ujema z določenim zneskom v dolarjih, kot je v prvem primeru, morate ta znesek prispevati za povečanje zaslužkov, ne glede na to, kakšen odstotek vašega letnega dohodka lahko predstavlja.

Omejitve prispevkov

Ne glede na to, ali prispevke k vašemu 401 (k) pripeljete od vas ali od delodajalca, so za vse odloge veljali omejitev letnega prispevka narekuje Služba notranjih prihodkov (IRS). Za zaposlene leta 2021 znašajo skupni prispevki na vseh 401 (k) računih istega zaposlenega (ne glede na trenutno zaposlitev) 58.000 USD ali 100% nadomestila, kar je manj. 

Izbirni odlog plač, ki ga opravijo zaposleni, je v letih 2020 in 2021 omejen na 19.500 USD, v primerjavi z 19.000 USD v letu 2019. Skratka, varčevalec lahko prispeva do omejitve letne odlog plače na 401 (k) vsako leto in delodajalec lahko prispeva do letne omejitve IRS (58.000 USD leta 2021, v primerjavi s 57.000 leta 2020) prek tekme oz. dodatna IRS.

Če želite biti jasni, se vsota vašega delodajalca ujema ne šteje proti omejitvi letne odložitve plače. Upoštevajte, da se te omejitve lahko posodabljajo vsako leto; napoved omejitve za naslednje leto je običajno oktobra ali novembra.

IRS dovoljuje tudi starejšim od 50 let nadomestnih prispevkov namenjen spodbujanju zaposlenih, ki se bližajo upokojitvi, k povečanju prihrankov. Za leti 2021 in 2020 je letna omejitev dohodaka 6500 USD v primerjavi s 6.000 USD v letu 2019.

401 (k) Urniki pridobitve

Poleg tega, da pregledate zahteve glede ujemanja vašega načrta 401 (k), se poučite o svojih načrtih pridobitev urnik. Načrt dodelitve določa stopnjo lastništva prispevkov delodajalca glede na število let vaše zaposlitve. Tudi če ima vaš delodajalec zelo velikodušno shemo ujemanja, lahko izgubite nekatere ali vse te prispevke, če ste zaposleni prenehala- prostovoljno ali nehote - preden preteče določeno število let.

Upoštevajte pa, da so vaši prispevki na vaš račun 401 (k) vedno 100 -odstotni in jih ni mogoče izgubiti.

"Tipičen urnik daje zaposlenemu odstotek lastništva, ki se stalno povečuje z zaporedjem zaposlitve. Po podatkih Urada za statistiko dela je povprečno število let, ki jih je treba v celoti pridobiti, pet, "pravi Mark Hebner, ustanovitelj in predsednik Index Fund Advisors Inc., v Irvineju, Kalifornija, in avtor knjige Program okrevanja v 12 korakih za aktivne vlagatelje.