Izjava o dodatnih informacijah (DRI)
Kaj je izjava o dodatnih informacijah (VRI)?
Izjava o dodatnih informacijah (VRI) je dodaten dokument, dodan vzajemnim skladom prospekt ki vsebuje dodatne informacije o skladu in vključuje nadaljnje razkritje v zvezi z njegovim poslovanjem.
Izjava o dodatnih informacijah je potrebna kot del B izjave o registraciji sklada, ki je vložena pri SEC Obrazec N-1A.
Ključni obroki
- Izjava o dodatnih informacijah (VRI) vsebuje podatke o vzajemnem skladu, ki jih morda ni v izvirnem prospektu.
- VRI se uporablja za razkritje podrobnejših informacij in posodobljenih finančnih podatkov, ki morda niso vključeni v širši prospekt.
- VRI je zahtevan dokument, ki ga mora formalizirati družba vzajemnih skladov, vendar ga ni treba poslati potencialnim vlagateljem, razen na zahtevo.
Razumevanje izjave o dodatnih informacijah
Izjava o dodatnih informacijah je eden od treh dokumentov, ki jih vlagatelj običajno najde pri iskanju informacij o vzajemnem skladu. Druga dva dokumenta vključujeta prospekt in povzetek prospekta.
Vzajemni skladi so potrebni za vložitev in vzdrževanje številnih obrazcev pri Komisija za vrednostne papirje in borzo (SEC) v povezavi z njihovimi registracijami. Prospekt je potreben z registracijo in mu je priložen povzetek prospekta, ki vlagateljem ponuja kratek povzetek. Družbe vzajemnih skladov morajo vlagateljem pri nakupu delnic predložiti prospekt.
Vsebina DRI
Za vzajemne sklade je treba navesti dodatne podatke. Skladov ni treba razdeliti delničarjem, vendar jih morajo zagotoviti, če se takšne informacije zahtevajo.Izjava o dodatnih informacijah daje vzajemnemu skladu možnost, da razširi podrobnosti o skladu, ki niso razkrite ali na široko obravnavane v prospektu. Informacije, ki jih zahteva izjava o dodatnih informacijah, opisuje SEC. Te postavke vključujejo bolj poglobljene informacije o vodstvu podjetja in upravljalcih portfelja. Vključuje tudi računovodske izkaze sklada.
VRI se redno posodablja in pogosto vključuje računovodske izkaze sklada. Običajno vsebuje informacije o uradnikih, direktorjih in drugih ljudeh, ki nadzorujejo naložbeno usmerjenost sklada.
Dokumenti o poročanju vzajemnih skladov
VRI in dokumenti prospekta so glavni vir informacij, ki jih vlagatelj najde, ko na svoji spletni strani poišče podrobnosti o skladu. Obstaja veliko drugih oblik in razkritij od vzajemnih skladov kot imenski vrednostni papirji pod Zakon o vrednostnih papirjih iz leta 1933 in Zakon o investicijskih družbah iz leta 1940. Poleg prospekta in DRI morajo skladi predložiti polletna in letna poročila z računovodskimi izkazi sklada in četrtletna poročila z deleži portfelja.
Vse vloge sklada lahko najdete na spletu prek SEC. Večina skladov običajno vlagateljem posreduje vse svoje vloge SEC za vlagatelje na spletnem mestu vzajemnega sklada. Druge vrste poročil o trženju skladov, ki lahko vlagatelju pomagajo pri naložbenih odločitvah o skladu, vključujejo informativni listi skladov, poročila o uspešnosti, najboljši deleži skladov, kategorije naložb in dodelitev sredstev okvare. Družbe vzajemnih skladov običajno razkrivajo razdelitve, stroške sklada in sredstva v upravljanju. Pogosto bodo njihova tržna spletna mesta vsebovala lastnosti sklada, kot so cena do zaslužka in povprečna tržna kapitalizacija.