Opredelitev obveznice bankirja
Kaj je bančna obveznica?
Denarna obveznica bankirja (BBB) je obveznica zvestobe, kupljena pri zavarovalnem posredniku, ki banko ščiti pred izgubami zaradi različnih kaznivih dejanj, ki jih izvajajo zaposleni. Denarna obveznica bankirja je znana tudi kot obveznica splošne zvestobe. Nekatere države zahtevajo splošno kritje obveznic kot pogoj poslovanja banke.
Ključni obroki
- Denarna obveznica bankirja je zvezna zveza, ki ščiti banko, če zaposleni izvede kaznivo dejanje, na primer krajo denarja z računa stranke.
- Odvisno od države bo morda potrebna banka, da za svoje poslovanje kupi obveznico.
- Ponarejanje in rop sta vrsti izgub, ki jih krije splošna obveznica.
- Bankovska splošna obveznica krije tudi izgube zaradi goljufij, ki so jih izvedli zaposleni pri nebanki.
Kako deluje depozitna obveznica bankirja
A vez zvestobe je zavarovalno kritje za izgube, ki izhajajo iz nepoštenih dejanj zaposlenih. Bankovska splošna obveznica se lahko uporablja za posamezne zaposlene ali delovna mesta v podjetju.
Na primer, banka lahko zavaruje določenega upravitelja banke ali pa se odloči zavarovati sam položaj, tako da se vsak zaposleni, ki prevzame te delovne odgovornosti, samodejno pokrije. Nekatere vrste izgub, ki nastanejo zaradi kaznivih dejanj zaposlenih, zajetih v splošni obveznici, vključujejo rop, ki ga opravi zaposleni, in ponaredek.
Izgube zaradi goljufivih dejavnosti, ki jih izvajajo zaposleni, so zajete tudi v politiki obveznic.
Denarna obveznica bankirja je zavarovalna polica, ki zagotavlja kritje neposredne finančne izgube od ponarejanja, kibernetskih goljufij, fizične izgube ali spremembe lastnine, izsiljevanja in zaposlenega nepoštenost. Delavec je moral storiti ta goljufija zaradi osebne koristi, da bi podjetje lahko uveljavilo kakršen koli zahtevek zoper obveznico.
To pomeni, da obveznica ne zajema dejavnosti zaposlenih, ki opravljajo neetične transakcije, da bi finančna institucija izgledala bolj zdrava. Na primer izgube, ki jih povzroči zaposleni kuha knjigo ali se ukvarja z drugimi ustvarjalnimi tehnikami, da bi podjetje predstavilo v boljši luči, kot je v resnici, bo oproščeno kritja.
Okvirna obveznica zvestobe je razvrščena kot kritje prve osebe, saj zajema samo institucijo, ne pa imetnikov računov ali delničarjev. Vendar te vezi ne smemo jemati kot obliko kreditno zavarovanje.
Bankovska splošna obveznica ne daje kredita ali prevzema kreditnega tveganja posojilojemalcev. Upravljanje s kreditnim tveganjem je sestavni del temeljnega poslovanja banke in je izključna odgovornost finančne institucije. Okvirna obveznica obravnava le nenavadne dogodke, povezane s kriminalnimi dejavnostmi zaposlenih, in je v nekaterih državah regulativna zahteva, ki od bank zahteva pridobitev obveznic zvestobe.
Posebni premisleki
Merjenje zunanje ravni tveganja in izgube denarja in vrednostnih papirjev zaradi goljufij ali kibernetskega kriminala, kot je npr. odkupna programska oprema, je lahko relativno enostavno določiti v primerjavi s finančno izgubo, ki bi lahko interno nastala zaradi goljufij zaposlenih. Zato lahko odločitev o potrebni višini kritja obveznic, ki jo potrebuje finančna institucija, predstavlja resen izziv.
Zavarovatelji običajno analizirajo število zaposlenih in njihove odgovornosti, stopnjo fluktuacije zaposlenih, povprečno stopnjo izpostavljenosti iz dnevnega poslovanja, vrste in povprečni znesek dnevno opravljenih transakcij ter znesek gotovine v lasti banka.
