การลงทุนอย่างประหยัดภาษี: คู่มือสำหรับผู้เริ่มต้น
ทุกการลงทุนมีค่าใช้จ่าย ค่าใช้จ่ายทั้งหมดอย่างไรก็ตาม ภาษี สามารถต่อยได้มากที่สุดและกัดผลตอบแทนที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของคุณ ข่าวดีก็คือการลงทุนอย่างประหยัดภาษีสามารถลดภาระภาษีของคุณและเพิ่มผลกำไรสูงสุดได้ ไม่ว่าคุณจะต้องการ ออมเพื่อการเกษียณหรือสร้างรายได้.
ประเด็นที่สำคัญ
- ยิ่งวงเล็บภาษีของคุณสูงเท่าใด การลงทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษีก็จะยิ่งมีความสำคัญมากขึ้นเท่านั้น
- โดยทั่วไป การลงทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษีควรทำในบัญชีที่ต้องเสียภาษี
- การลงทุนที่ไม่มีประสิทธิภาพทางภาษีจะดีกว่าในบัญชีรอการตัดบัญชีหรือยกเว้นภาษี
ทำไมการลงทุนแบบประหยัดภาษีจึงสำคัญ?
Schwab Center for Financial Research ได้ประเมินผลกระทบระยะยาวของภาษีและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ต่อผลตอบแทนการลงทุนและในขณะที่การลงทุน การคัดเลือกและการจัดสรรสินทรัพย์เป็นปัจจัยที่สำคัญที่สุดที่ส่งผลต่อผลตอบแทน ผลการศึกษาพบว่าการลดภาษีก็มีนัยสำคัญเช่นกัน ผล.
มีสองเหตุผลสำหรับเรื่องนี้ หนึ่งคือคุณสูญเสียเงินที่คุณจ่ายเป็นภาษี อีกประการหนึ่งคือคุณสูญเสียการเติบโตที่เงินอาจเกิดขึ้นได้หากยังคงลงทุนอยู่ การคืนภาษีหลังหักภาษีของคุณมีความสำคัญมากกว่าการคืนภาษีก่อนหักภาษีของคุณ มันคือดอลลาร์หลังหักภาษีที่คุณจะใช้จ่ายตอนนี้และในวัยเกษียณ หากคุณต้องการเพิ่มผลตอบแทนสูงสุดและเก็บเงินให้มากขึ้น การลงทุนที่ประหยัดภาษีเป็นสิ่งจำเป็น
บัญชีการลงทุน
การลงทุนที่ประหยัดภาษีเกี่ยวข้องกับการเลือกการลงทุนที่เหมาะสมและบัญชีที่เหมาะสมเพื่อถือการลงทุนเหล่านั้น มีสองประเภทหลักของ บัญชีการลงทุน:
- บัญชีที่ต้องเสียภาษี
- บัญชีที่ต้องเสียภาษี
บัญชีที่ต้องเสียภาษี
NS บัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ เป็นตัวอย่างของบัญชีที่ต้องเสียภาษี บัญชีเหล่านี้ไม่มีสิทธิประโยชน์ทางภาษี แต่มีข้อจำกัดน้อยกว่าและมีความยืดหยุ่นมากกว่าบัญชีที่ต้องเสียภาษี เช่น IRA และ 401(k) ต่างจาก IRA หรือ 401(k) ที่มีบัญชีนายหน้า คุณสามารถถอนเงินของคุณเมื่อใดก็ได้ ด้วยเหตุผลใดก็ได้ โดยไม่มีภาษีหรือค่าปรับ
หากคุณถือเงินลงทุนในบัญชีเป็นเวลาอย่างน้อยหนึ่งปี คุณจะจ่ายผลตอบแทนที่ดีกว่า อัตราการเพิ่มทุนระยะยาว: 0%, 15% หรือ 20% ขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของคุณ หากคุณถือเงินลงทุนน้อยกว่าหนึ่งปี จะต้อง การเพิ่มทุนระยะสั้นซึ่งเท่ากับวงเล็บภาษีเงินได้ปกติของคุณ
บัญชีที่ต้องเสียภาษี
โดยทั่วไปแล้วบัญชีที่ต้องเสียภาษีคือ ภาษีรอการตัดบัญชี หรือได้รับการยกเว้นภาษี บัญชีรอการตัดบัญชีภาษี เช่น IRA แบบดั้งเดิม และ 401(k) แผนให้แบ่งภาษีล่วงหน้า คุณอาจสามารถหักเงินสมทบของคุณในแผนเหล่านี้ได้ ซึ่งให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีทันที คุณจ่ายภาษีเมื่อคุณถอนเงินในวัยเกษียณ ดังนั้นภาษีจึงถูก "รอการตัดบัญชี"
บัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษี รวมถึง Roth IRAs และ Roth 401(k) s, ทำงานแตกต่างกัน เงินสมทบสำหรับแผนเหล่านี้ทำด้วยเงินดอลลาร์หลังหักภาษี ดังนั้นคุณจะไม่ได้รับการลดหย่อนภาษีล่วงหน้าแบบเดียวกับที่คุณทำกับ IRA แบบดั้งเดิมและ 401(k) s อย่างไรก็ตาม การลงทุนของคุณปลอดภาษีและการถอนเงินที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในการเกษียณอายุก็ไม่ต้องเสียภาษีเช่นกัน นั่นเป็นสาเหตุที่บัญชีเหล่านี้ถือเป็น "การยกเว้นภาษี"
กลยุทธ์การลงทุนที่ประหยัดภาษี
บัญชีที่ต้องเสียภาษีเช่น IRA และ 401 (k) มีวงเงินบริจาครายปี สำหรับปี 2020 และ 2021 คุณสามารถ บริจาคเงินทั้งหมด 6,000 เหรียญให้กับ IRA ของคุณหรือ $7,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป (เนื่องจากเงินสมทบ "ตามทัน") $1,000
ด้วย 401(k) s คุณสามารถบริจาคได้มากถึง $19,500 หรือ $26,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปทั้งในปี 2020 และ 2021 เงินสมทบของพนักงาน/นายจ้างรวมกันต้องไม่เกิน $57,000 ($63,500 กับเงินสมทบที่ตามมา) สำหรับปี 2020 และ $58,000 ($64,500 ด้วยเงินสมทบที่ตามมา) สำหรับปี 2021
เนื่องจากสิทธิประโยชน์ทางภาษี จะเป็นการดีหากคุณสามารถถือเงินลงทุนทั้งหมดไว้ใน บัญชีที่ต้องเสียภาษีเช่น IRA และ 401 (k) s. แต่เนื่องจากข้อจำกัดการบริจาครายปี และการขาดความยืดหยุ่น (การถอนเงินที่ไม่ผ่านการรับรองจะเรียกภาษีและบทลงโทษ) ซึ่งไม่เหมาะสำหรับนักลงทุนทุกคน
วิธีที่ดีในการเพิ่มประสิทธิภาพภาษีคือการลงทุนในบัญชีที่ "ถูกต้อง" โดยทั่วไปแล้ว การลงทุนที่สูญเสียผลตอบแทนจากภาษีน้อยกว่าจะเหมาะสมกว่าสำหรับบัญชีที่ต้องเสียภาษี ในทางกลับกัน การลงทุนที่มีแนวโน้มที่จะสูญเสียผลตอบแทนจากภาษีมากกว่านั้นเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับบัญชีที่เสียภาษี
การลงทุนที่ประหยัดภาษี
นักลงทุนส่วนใหญ่ทราบดีว่าหากคุณขายเงินลงทุน คุณอาจต้องเสียภาษีสำหรับกำไรใดๆ แต่คุณอาจอยู่ในเบ็ดได้หากการลงทุนของคุณกระจายรายได้เป็นกำไรจากการลงทุนหรือเงินปันผล ไม่ว่าคุณจะขายเงินลงทุนหรือไม่
โดยธรรมชาติแล้ว การลงทุนบางอย่างมีประสิทธิภาพทางภาษีมากกว่าการลงทุนอื่นๆ ท่ามกลาง กองทุนหุ้นเช่น กองทุนภาษีอากรและ กองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETFs) มีแนวโน้มที่จะมีประสิทธิภาพทางภาษีมากกว่าเพราะจะทำให้ได้รับเงินทุนน้อยลง ในทางกลับกัน กองทุนที่มีการจัดการอย่างแข็งขันมีแนวโน้มที่จะซื้อและขายหลักทรัพย์บ่อยขึ้น ดังนั้นกองทุนเหล่านี้จึงมีศักยภาพที่จะสร้างการกระจายกำไรจากการลงทุนมากขึ้น (และภาษีเพิ่มเติมสำหรับคุณ)
พันธบัตรเป็นอีกตัวอย่างหนึ่ง พันธบัตรเทศบาลมีประสิทธิภาพทางภาษีมาก เนื่องจากรายได้ดอกเบี้ยไม่ต้องเสียภาษีในระดับรัฐบาลกลาง และมักได้รับการยกเว้นภาษีในระดับรัฐและระดับท้องถิ่นด้วย (บางครั้งเรียกว่า "ปลอดภาษีสามเท่า" ด้วยเหตุนี้) พันธบัตรเหล่านี้เป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับบัญชีที่ต้องเสียภาษีเนื่องจากมีประสิทธิภาพทางภาษีอยู่แล้ว
พันธบัตรรัฐบาล และ ซีรีส์ I พันธบัตร (พันธบัตรออมทรัพย์) ก็ประหยัดภาษีเช่นกันเพราะได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่น แต่พันธบัตรของบริษัทไม่มีข้อกำหนดปลอดภาษี ดังนั้นจะดีกว่าในบัญชีที่เสียภาษี
การลงทุนที่กระจายกำไรจากเงินทุนระยะสั้นในระดับสูงจะดีกว่าในบัญชีที่ต้องเสียภาษี
ต่อไปนี้คือบทสรุปที่นักลงทุนที่คำนึงถึงภาษีอาจนำเงินไปลงทุน:
| บัญชีที่ต้องเสียภาษี (เช่น บัญชีนายหน้า) | บัญชีที่ต้องเสียภาษี (เช่น IRAs และ 401(k) s) |
|---|---|
| หุ้นแต่ละตัวที่คุณวางแผนจะถืออย่างน้อยหนึ่งปี | หุ้นแต่ละตัวที่คุณวางแผนจะถือไว้ไม่เกินหนึ่งปี |
| กองทุนหุ้นที่จัดการภาษี กองทุนดัชนี กองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETFs) กองทุนหุ้นหมุนเวียนต่ำ | กองทุนหุ้นที่มีการจัดการอย่างแข็งขันซึ่งสร้างกำไรจากเงินทุนระยะสั้นจำนวนมาก |
| หุ้นที่จ่ายเงินปันผลและกองทุนรวมที่ผ่านการรับรอง | กองทุนตราสารหนี้ที่ต้องเสียภาษี พันธบัตรป้องกันเงินเฟ้อ, พันธบัตรไม่มีคูปองและกองทุนตราสารหนี้ที่ให้ผลตอบแทนสูง |
| พันธบัตร Series I กองทุนพันธบัตรเทศบาล | ทรัสต์เพื่อการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ (REITs) |
นักลงทุนจำนวนมากมีทั้งบัญชีที่ต้องเสียภาษีและบัญชีที่ต้องเสียภาษี เพื่อให้พวกเขาได้รับประโยชน์จากบัญชีแต่ละประเภทที่เสนอ แน่นอน หากเงินลงทุนทั้งหมดของคุณอยู่ในบัญชีประเภทเดียว อย่าลืมเน้นที่การเลือกการลงทุนและ การจัดสรรสินทรัพย์.
บรรทัดล่าง
หลักการสำคัญประการหนึ่งของการลงทุน ไม่ว่าจะเป็นการออมเพื่อการเกษียณหรือเพื่อสร้างรายได้คือการลดภาษีให้เหลือน้อยที่สุด กลยุทธ์ที่ดีในการลดภาษีคือการถือการลงทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษีในบัญชีที่ต้องเสียภาษีและการลงทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษีน้อยลงในบัญชีที่เสียภาษี ซึ่งจะทำให้บัญชีของคุณมีโอกาสเติบโตได้ดีที่สุดเมื่อเวลาผ่านไป
แน่นอน แม้ว่าจะเป็นการดีกว่าที่จะลงทุนในบัญชีที่ต้องเสียภาษี แต่อาจมีบางกรณีที่คุณจำเป็นต้องจัดลำดับความสำคัญของปัจจัยอื่นเหนือภาษี ตัวอย่างเช่น พันธบัตรบริษัทอาจเหมาะกับ IRA ของคุณมากกว่า แต่คุณอาจตัดสินใจที่จะถือไว้ในบัญชีนายหน้าของคุณเพื่อรักษาสภาพคล่อง นอกจากนี้ เนื่องจากบัญชีที่ต้องเสียภาษีมีข้อจำกัดการบริจาคที่เข้มงวด คุณอาจต้องถือเงินลงทุนบางส่วนในบัญชีที่ต้องเสียภาษี แม้ว่าจะดีกว่าใน IRA หรือ 401 (k) ของคุณก็ตาม
ปรึกษานักวางแผนการลงทุน ที่ปรึกษาทางการเงิน หรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่สามารถช่วยเหลือคุณได้เสมอ เลือกกลยุทธ์ภาษีที่ดีที่สุด สำหรับสถานการณ์และเป้าหมายของคุณ