นิยามแผนทุนส่วนบุคคล (PEP)
แผนการลงทุนส่วนบุคคล (PEP) คืออะไร?
แผนการลงทุนส่วนบุคคล (PEP) เป็นแผนการลงทุนที่นำมาใช้ในสหราชอาณาจักรซึ่งสนับสนุนให้ผู้ที่มีอายุมากกว่า 18 ปีลงทุนในบริษัทอังกฤษ ผู้เข้าร่วมสามารถลงทุนในหุ้นได้รับอนุญาต หน่วยลงทุนหรือลงทุนทรัสต์และรับทั้งรายได้และ กำไรจากทุน ปลอดภาษี
PEPs ถูกแทนที่ด้วยบัญชีออมทรัพย์บุคคลธรรมดา (ISA) ในปี 2542
ประเด็นที่สำคัญ
- แผนการลงทุนส่วนบุคคล (PEP) เป็นโครงการริเริ่มในสหราชอาณาจักรที่ออกแบบมาเพื่อส่งเสริมการลงทุนภายในประเทศโดยบุคคล
- PEP ให้สิ่งจูงใจทางภาษีบางอย่างเพื่อส่งเสริมการลงทุนส่วนบุคคลในหุ้น
- PEP ถูกแทนที่ด้วยบัญชีออมทรัพย์ส่วนบุคคล (ISA) ในปี 2542 และไม่มีการเสนออีกต่อไป
การทำความเข้าใจแผนทุนส่วนบุคคล (PEP)
PEP ได้รับการออกแบบมาเพื่อสนับสนุนการลงทุนของแต่ละบุคคล แผนจำนวนมากต้องใช้จำนวนเงินขั้นต่ำในการลงทุน เช่น 250 หรือ 1,000 ปอนด์ ขึ้นอยู่กับประเภทของแผนและข้อกำหนดของผู้จัดการแผน สิ่งจูงใจที่นำเสนอต่อสาธารณชนเพื่อส่งเสริมการมีส่วนร่วมใน PEP คือโอกาสของรายได้และ การเติบโตของเงินทุนในอัตราที่สูงกว่าเครื่องมือการลงทุนอื่น ๆ เช่นหากพวกเขาสร้างบัญชีเงินฝาก กับ การสร้างสังคม.
รายได้จาก PEP ไม่ต้องเสียภาษี ตราบใดที่เงินที่ลงทุนยังคงอยู่ในแผน เช่นเดียวกับการลงทุนในตราสารทุนประเภทอื่นๆ มูลค่าของหุ้นที่ลงทุนผ่าน PEP อาจเพิ่มขึ้นหรือลดลงตามความผันผวนของตลาด
เชื่อกันว่าหากเห็นผลตอบแทนจากการลงทุนที่ดีที่สุดจาก PEP กองทุนควรคงอยู่นานกว่าห้าปีถ้าไม่ใช่สิบปี เนื่องจากค่าธรรมเนียมการจัดการบางอย่างและค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่อาจนำมาใช้ การถอนเงินก่อนกำหนดอาจลบล้างกำไรที่เกิดขึ้นได้
การลงทุน PEP ต้องทำผ่านผู้จัดการแผนที่ได้รับมอบอำนาจ ซึ่งรับผิดชอบการบริหารแผนทั้งหมด
ในปีพ.ศ. 2542 PEP ได้ยุติการใช้ PEP แทน ISAs ซึ่งเป็นอีกทางเลือกหนึ่งที่มีประสิทธิภาพด้านภาษีซึ่งมีความหลากหลายมากขึ้น รวมถึงตัวเลือกในการเก็บเงินทุนไว้ในบัญชีออมทรัพย์เงินสดปลอดภาษี เนื่องจาก PEPS ถูกเลิกใช้ แผนที่เหลือทั้งหมดจึงถูกแปลงในปี 2008 เป็น ISA
ข้อจำกัดและข้อบังคับเกี่ยวกับแผนส่วนทุนส่วนบุคคล (PEPs)
มีการจำกัดการบริจาครายปีอยู่ที่ 6,000 ปอนด์สำหรับ PEP ทั่วไปที่เลือกเองได้ ในขณะเดียวกัน PEPs ของบริษัทเดียวมีวงเงินบริจาคปีละ 3,000 ปอนด์ ภายใต้ PEP ของบริษัทเดียว สามารถลงทุนได้เพียงบริษัทเดียวต่อปีภาษี ด้วยแผนการเลือกตนเองทั่วไป บุคคลมีทางเลือกหลากหลายสำหรับการลงทุน เช่น หุ้น บริษัทลงทุนปลายเปิด พันธบัตรองค์กร และทรัสต์เพื่อการลงทุน
การลงทุนภายใต้แผนเลือกตนเองนั้นถูกควบคุมโดยบุคคล แม้ว่าผู้จัดการหรือบริษัทจะยังคงอยู่ จำเป็นต้องอำนวยความสะดวกในแผน ทำให้เจ้าของแผนรับผิดชอบในการตัดสินใจว่าเงินควรอยู่ที่ใด สมัครแล้ว. ในทางกลับกัน PEPs ที่ได้รับการจัดการได้รับการดูแลโดยผู้จัดการมืออาชีพที่รวบรวมพอร์ตการลงทุนสำหรับกองทุน แผนสำเร็จรูปดังกล่าวทำให้บุคคลที่ไม่มีความเชี่ยวชาญด้านตลาดสามารถลงทุนผ่าน PEPs