5 กลยุทธ์ภาษีสำหรับโบนัสหรือโชคลาภ

ใช่ เป็นสิ่งที่หลีกเลี่ยงไม่ได้: โบนัสเงินสดสำหรับงานที่ทำได้ดีอาจส่งผลให้คุณจ่ายเงินก้อนใหญ่ให้กับ สรรพากรบริการ (กรมสรรพากร). ในการเริ่มต้น IRS จะถือว่าโบนัสเป็นค่าจ้างเพิ่มเติม ซึ่งหมายความว่านายจ้างของคุณจะต้องหัก 22% ของโชคลาภของคุณทันทีคุณสามารถรับคืนบางส่วนได้ในเวลาที่ต้องเสียภาษี แต่แล้วอีกครั้ง โบนัสอาจทำให้คุณอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้น ซึ่งเริ่มต้นที่ 10% สำหรับผู้เสียภาษีที่มีรายได้ต่ำ และสูงสุดที่ 37%

Rosalind Sutch ชาวฟิลาเดลเฟียกล่าวว่า จงปฏิบัติตามข้อควรระวังอื่นๆ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต (CPA) ที่บริษัทที่ปรึกษาด้านภาษี Drucker & Scaccetti: "หากคุณทำงานในสองรัฐขึ้นไปในระหว่างปี คุณอาจต้องจ่ายภาษีสำหรับโบนัสของคุณในแต่ละรัฐ"

เอาใจใส่: ของคุณ ที่ปรึกษาด้านภาษี สามารถวางแผนกลยุทธ์สองสามอย่างเพื่อให้คุณเก็บเงินสดเพิ่มเติมได้มากเท่าที่กรมสรรพากรอนุญาต

1. เอาไว้ใช้ทีหลัง

จำไว้ว่าคุณลุงแซมอยากให้คุณเกษียณอย่างมีความสุข เขาสนับสนุนให้เราทุกคนสร้างไข่รังของเราโดยใช้เงินบริจาคเพื่อ บัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณที่ผ่านการรับรอง, เช่น 401(k) s และ IRA แบบดั้งเดิมเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี ด้วยเหตุนี้ โบนัสหรือโชคลาภสามารถแสดงวิธีที่ดีในการเริ่มต้นการออมเพื่อการเกษียณของคุณ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณได้รับอนุญาตให้ใช้โบนัสเพื่อบริจาคเงินพิเศษ แน่นอนว่านั่นจะขึ้นอยู่กับกฎของแผนของคุณ

401(k) s

การใช้เงินสดพิเศษเพื่อเพิ่มผลงาน 401 (k) ของคุณอาจเป็นเรื่องที่สมเหตุสมผลมาก การย้ายนี้อาจได้รับผลตอบแทนเพิ่มเติมหากนายจ้างของคุณจ่ายเงินที่ตรงกัน หากคุณมีคุณสมบัติตามแนวทางแผน จำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคให้กับแผนเกษียณอายุในที่ทำงาน 401(k) หรือที่คล้ายคลึงกันได้คือ 19,500 ดอลลาร์ในปี 2564 ขีด จำกัด การบริจาคที่ตามมา 401 (k) หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปจะเป็น 6,500 ดอลลาร์ในปี 2564

ไออาร์เอ

สำหรับปี 2564 ผลงานทั้งหมดของคุณที่มีต่อ แบบดั้งเดิม และ Roth IRA จะต้องไม่เกิน 6,000 ดอลลาร์ (7,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) หรือค่าชดเชยที่ต้องเสียภาษีสำหรับปีนั้น หากค่าตอบแทนของคุณน้อยกว่าขีดจำกัดดอลลาร์นี้ การหักเงินที่คุณได้รับจากเงินสมทบ IRA นั้นขึ้นอยู่กับข้อ จำกัด ตามรายได้ของคุณ สถานะการยื่นและนายจ้างของคุณมีแผนเกษียณอายุหรือไม่

Roth IRA

กลยุทธ์อีกประการหนึ่งคือ Sutch กล่าวคือการมีส่วนร่วมใน IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ แปลงบัญชีเป็น Roth IRA โดยเร็วที่สุด—อย่างน้อยก็ก่อนสิ้นปี คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับกำไรใด ๆ ที่เกิดขึ้นเนื่องจากการเพิ่มขึ้นของมูลค่าของ IRA ที่แปลงแล้ว แต่การแจกแจงที่คุณทำในภายหลังจะปลอดภาษี นั่นเป็นข้อพิจารณาที่สำคัญที่สามารถช่วยให้คุณประหยัดเงินได้หากสินทรัพย์ของ Roth IRA เพิ่มขึ้น อัตราภาษีเพิ่มขึ้น หรือคุณลงเอยในวงเล็บที่สูงขึ้นในช่วงก่อนเกษียณ

ข้อแม้คือคุณจะต้องเดินผ่านเอกสารอย่างรอบคอบกับนักบัญชีของคุณเพื่อหลีกเลี่ยงการสะดุดและสร้างรายได้ที่ต้องเสียภาษี โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณมี IRA อยู่แล้ว นอกจากนี้ คุณจะต้องปฏิบัติตามข้อจำกัดด้านรายได้ของ Roth ด้วย

2. เลื่อนการชดเชย

เมื่อพูดถึงการคืนโบนัสที่ถูกระงับไว้ 22% นั้น คุณมีตัวเลือกมากมาย อย่างแรก คุณอาจดูเป็น แผนค่าตอบแทนรอการตัดบัญชี ในที่ทำงานซึ่งจะช่วยให้คุณกระจายทั้งเงินที่คุณพกติดตัวและภาระภาษี หากคุณได้รับเงินเป็นหุ้น คุณจะต้องครุ่นคิดในช่วงเวลาที่ดีที่สุดเพื่อถอนเงินจากหลักทรัพย์ที่มีมูลค่าเพิ่มขึ้น เพื่อชดเชยหรือจำกัด กำไรจากทุน. อัตรากำไรจากเงินทุนระยะยาวคือ 0%, 15% และ 20% ขึ้นอยู่กับระดับรายได้ของคุณ

3. ชำระภาษีของคุณ

ใช่ หัวเรื่องที่นี่ดูเหมือนไม่มีเกมง่ายๆ แต่ให้เจาะจงกว่านี้หน่อย: วิธีหนึ่งที่เป็นประโยชน์ในการใช้โบนัสของคุณคือการ "ตาม" ให้ทัน การชำระภาษีโดยประมาณ หรือภาระผูกพันภาษีหัก ณ ที่จ่ายของคุณและหลีกเลี่ยงบทลงโทษของ IRS ที่จะเกิดขึ้น

และนั่นไม่ใช่ทั้งหมดที่คุณทำได้ ในบางกรณี คุณอาจสามารถจ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์ในปีหน้าล่วงหน้าได้ ทั้งหมดขึ้นอยู่กับว่าภาษีอสังหาริมทรัพย์ของคุณได้รับการประเมินเมื่อใด ภายใต้กฎของ IRS คุณสามารถหักการชำระภาษีทรัพย์สินล่วงหน้าสำหรับปีภาษีถัดไปได้ หากได้รับและชำระการประเมินในปีภาษีปัจจุบัน การชำระเงินล่วงหน้าของภาษีทรัพย์สินที่ยังไม่ได้รับการประเมินจะไม่สามารถหักออกได้ ผู้เสียภาษีควรตรวจสอบกับนักบัญชีของตนก่อนที่จะลองใช้วิธีนี้

4. ให้มันไป

หากคุณลงรายละเอียดการหักเงินของคุณบน กำหนดการ Aคุณสามารถปกป้องโบนัสบางส่วนของคุณด้วยการบริจาคเพื่อการกุศลเพื่อการกุศล สำหรับการบริจาคเงินสดส่วนใหญ่ สามารถหักได้ถึง 60% ของรายได้รวมที่ปรับแล้วกรมสรรพากรรักษา แหล่งข้อมูลออนไลน์ เพื่อช่วยผู้เสียภาษีในการพิจารณาการหักลดหย่อนของเงินสมทบของพวกเขาในองค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษี

หากคุณไม่สามารถตัดสินใจเกี่ยวกับการกุศลได้ คุณอาจพิจารณา กองทุนแนะนำผู้บริจาค (DAFs) เครื่องมือสำหรับบุคคลที่มีรายได้สูง เมื่อคุณมีส่วนร่วมใน DAF เงินจะเข้าบัญชีที่มีชื่อของคุณ คุณได้รับอนุญาตให้หักเงินเพื่อการกุศลเต็มจำนวนในปีที่ทำเงิน แม้ว่าเงินจะไม่ถูกแจกจ่ายไปยังองค์กรการกุศลจนกว่าจะถึงเวลาต่อมา อย่างไรก็ตาม เช่นเดียวกับการบริจาคให้กับกลุ่มการกุศล ผู้เสียภาษีควรจะบริจาคบางส่วนให้กับ DAF ที่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ 

5. ชำระค่าใช้จ่ายของคุณ

อีกวิธีหนึ่งในการปกป้องโบนัสหรือโชคลาภคือการจ่ายเงินที่จะเกิดขึ้น ธุรกิจหักหรือค่าใช้จ่ายส่วนตัว ก่อน ธ.ค. 31. คุณอาจพิจารณาอัพเกรดอุปกรณ์คอมพิวเตอร์หรือค่าสาธารณูปโภคพื้นฐานสำหรับสำนักงานที่บ้านของคุณก่อนสิ้นปี การใช้บัตรเครดิตอาจสมเหตุสมผล หากคุณสามารถชำระยอดคงเหลือเพิ่มเติมได้ในเดือนมกราคม

แนวคิดอื่น: หากคุณลงชื่อเข้าใช้ a บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ ในที่ทำงาน ให้พิจารณาใช้ส่วนหนึ่งของโบนัสหรือโชคลาภเพื่อจ่ายให้ถึงขีดจำกัดการบริจาค เพียงให้แน่ใจว่าเป็นเงินที่คุณสามารถนำไปใช้ในปีหน้าหรือรู้ว่าคุณจะใช้จ่ายอย่างทันท่วงที

บรรทัดล่าง

ทันทีที่คุณทราบโบนัสหรือโชคลาภ ให้จองการประชุมกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณเพื่อเริ่มปกป้องให้มากที่สุด

"เช่นเดียวกับปัญหาด้านภาษีมากมาย สิ่งต่างๆ อาจซับซ้อนมาก" Sutch กล่าว “คุณไม่ต้องการที่จะถูกวิพากษ์วิจารณ์จากกฎเกณฑ์ที่สลับซับซ้อน ดังนั้นจึงเป็นเวลาที่ดีที่จะพึ่งพาคำแนะนำของที่ปรึกษาด้านภาษีที่มีความสามารถ”

โชคลาภเพียงอย่างเดียวที่จะไม่ทำให้คุณอยู่ในสถานการณ์นั้น: (สูงสุด) $ 15,000 ที่ใครบางคนสามารถ ให้คุณปลอดภาษี แต่ละปี. ทั้งคุณและผู้ให้ไม่ได้เป็นหนี้ภาษีสำหรับของขวัญที่อยู่ในขอบเขตที่กฎหมายกำหนด ของขวัญดังกล่าวสามารถรวมกันได้ ตัวอย่างเช่น หากปู่ย่าตายายทั้งสี่ของคุณมอบเงินสูงสุดให้คุณ คุณสามารถเก็บเงินได้ $60,000 ต่อปี ปลอดภาษีของขวัญ