เคล็ดลับสำหรับการทำความเข้าใจรหัสภาษี

หลายคนคิดว่าสิ่งพิมพ์โดย Internal Revenue Service (IRS) เป็นแหล่งข้อมูลที่ชัดเจนเกี่ยวกับวิธีการยื่นภาษีเงินได้ของคุณ แต่จริงๆ แล้วไม่ใช่กรณีนี้ รหัสภาษีหรือที่เรียกว่า Internal Revenue Code (IRC) คือที่ที่มีการเผยแพร่กฎจริง น่าเสียดายที่นอกจากจะมีความยาวหลายพันหน้าแล้ว ในปี 2014 IRC นั้นมีความยาวประมาณ 2,600 หน้า IRC ยังไม่สามารถถอดรหัสได้อย่างง่ายดายโดยคนทั่วไป

เพื่อเติมเต็มช่องว่าง แหล่งทุติยภูมิจำนวนมากได้รับการพัฒนาเพื่อช่วยให้ผู้เสียภาษีเข้าใจกฎเกณฑ์เกี่ยวกับภาษีเงินได้ของตน แหล่งข้อมูลเหล่านี้ไม่เพียงแต่มีวัตถุประสงค์เพื่อช่วยให้ผู้เสียภาษีเข้าใจว่าพวกเขาต้องเสียภาษีเงินได้มากน้อยเพียงใด แต่ยังรวมถึงเพื่อทำความเข้าใจว่าเครดิตภาษีและการหักลดหย่อนที่พวกเขามีสิทธิได้รับนั้นเป็นอย่างไร

ประมวลรัษฎากรภายใน (IRC) กับ กฎกระทรวงการคลังกับ คำวินิจฉัยรายได้

IRC ประกอบด้วยกฎภาษีอย่างเป็นทางการที่มีผลผูกพันตามกฎหมายซึ่งกำหนดโดยรัฐสภาคองเกรสแห่งสหรัฐอเมริกา ผู้เสียภาษีสามารถดูรหัสภาษีออนไลน์บนเว็บไซต์ของสำนักงานที่ปรึกษากฎหมายแก้ไข

ระเบียบการคลังหรือที่เรียกว่ากฎระเบียบด้านภาษีคือการตีความรหัสภาษีอย่างเป็นทางการของกระทรวงการคลังสหรัฐฯ สิ่งเหล่านี้ได้รับการตีพิมพ์ในหัวข้อ 26 ของประมวลกฎหมายแห่งสหพันธรัฐ (26 CFR) และยังมีให้ทางออนไลน์บนเว็บไซต์ของสำนักงานสำนักพิมพ์ของรัฐบาลสหรัฐอเมริกา (GPO)

ข้อดีของการปรึกษาแหล่งข้อมูลเหล่านี้คือรัฐบาลจัดหาให้ ดังนั้นผู้เสียภาษีจึงสามารถมั่นใจได้ว่าข้อมูลที่อยู่ในนั้นถูกต้อง ข้อเสียคือมีข้อมูลจำนวนมากและอาจเข้าใจยาก หากคุณไม่เข้าใจกฎหรือข้อบังคับอย่างถูกต้อง และคุณตัดสินใจเกี่ยวกับการยื่น ภาษีเงินได้ขึ้นอยู่กับความเข้าใจผิดของคุณเอง คุณยังคงต้องรับผิดจากการรู้ที่ถูกต้อง ข้อมูล.

การพิจารณาคดีรายได้เป็นการตีความรหัสอย่างเป็นทางการของ IRS เมื่อใช้กับสถานการณ์เฉพาะ พวกเขาสามารถถอดรหัสได้ง่ายกว่าสำหรับผู้เสียภาษี แต่ไม่มีผลทางกฎหมายเช่นเดียวกับรหัสภาษี IRC หรือกฎระเบียบของกระทรวงการคลัง

ปรึกษาสิ่งพิมพ์ของกรมสรรพากร

มีสิ่งพิมพ์ของ IRS ที่ให้การตีความรหัสภาษี รวมไว้ในหนังสือเล่มเล็กที่มีให้ในรูปแบบสิ่งพิมพ์หรือเข้าถึงออนไลน์บนเว็บไซต์ของ IRS

สิ่งพิมพ์ต่างๆ พร้อมใช้งาน ฟรี และค่อนข้างรัดกุม พวกเขายังเข้าใจได้ง่ายกว่ารหัสภาษีเอง อย่างไรก็ตาม สำหรับบางคน สิ่งพิมพ์ยังค่อนข้างซับซ้อน

โทรไปที่ IRS

เอกสารชื่อ "IRS Publication 910: Guide to Free Tax Services" ให้หมายเลขโทรศัพท์สำหรับแผนก IRS นอกเหนือจากคำแนะนำเกี่ยวกับวิธีการโทรหาพวกเขาเพื่อขอความช่วยเหลือเกี่ยวกับคำถามด้านภาษีของคุณ ก่อนที่คุณจะโทรไปที่หมายเลขเหล่านี้ IRS ขอแนะนำให้คุณมีแบบฟอร์มภาษี กำหนดการ หรือคำบอกกล่าวที่เกี่ยวข้องกับคำถามของคุณ ข้อเท็จจริงเกี่ยวกับสถานการณ์เฉพาะของคุณ และชื่อสิ่งพิมพ์ของ IRS หรือแหล่งข้อมูลอื่นๆ ที่คุณใช้เพื่อค้นหาคำตอบ

ในขณะที่โทรหา IRS อาจดูเหมือนเป็นทางออกที่ดี IRS ขอเสนอข้อจำกัดความรับผิดชอบนี้แก่ผู้เสียภาษี หากพวกเขาให้ข้อมูลที่ไม่ถูกต้องแก่คุณ คุณจะต้องรับผิดชอบ: "หากเราตอบคำถามของคุณผิดพลาด คุณยังต้องรับผิดชอบในการจ่ายภาษีที่ถูกต้อง" คุณจะยังคงต้องรับผิดชอบภาษีและดอกเบี้ยย้อนหลังหาก an การตรวจสอบ ภายหลังระบุว่าคุณจ่ายเงินน้อยกว่าที่ควรจะเป็น แม้ว่าจะเป็นไปตามคำแนะนำจากตัวแทนที่ IRS ก็ตาม

อย่างไรก็ตาม คุณจะไม่ถูกเรียกเก็บเงินค่าปรับใด ๆ อันเนื่องมาจากข้อผิดพลาดของ IRS บทลงโทษจากกรมสรรพากรเป็นจำนวนเงินเพิ่มเติมที่กรมสรรพากรเรียกเก็บในบางครั้งจากผู้ที่เสียภาษีน้อยกว่า หากคุณโทร ให้จดบันทึกจำนวนมาก รวมทั้งชื่อและตำแหน่งของตัวแทน และเวลาและวันที่ที่คุณโทร

ปรึกษาตำราสำหรับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

สิ่งพิมพ์ที่เผยแพร่สำหรับผู้ชมของ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต (CPA) นักบัญชี และทนายความด้านภาษีคือการตีความรหัสภาษีที่มีรายละเอียดมากที่สุด ผู้เผยแพร่เหล่านี้บางรายรวมถึง ตะวันตก, CCH, ไคลน์ร็อก, และ นักวิเคราะห์ภาษี.

อย่างไรก็ตาม ข้อความเหล่านี้อาจมีราคาแพงมากในการซื้อ และไม่ได้เขียนขึ้นสำหรับผู้ชมทั่วไป เป็นเทคนิคขั้นสูง และหากคุณไม่ใช่ CPA นักบัญชี หรือทนายความด้านภาษี อาจเป็นเรื่องยากที่จะเข้าใจเนื้อหาในแหล่งข้อมูลผู้เชี่ยวชาญเหล่านี้

จ้างผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

คนส่วนใหญ่ที่ประสบปัญหาในการคืนภาษีจะต้องปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี ตัวแทนที่ลงทะเบียนและผู้สอบบัญชีรับอนุญาต (CPA) เป็นแหล่งข้อมูลที่เชื่อถือได้และมีราคาจับต้องได้ การจ้างมืออาชีพอาจช่วยคุณประหยัดเวลาได้ แม้ว่าจะมีค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมก็ตาม หากต้องการหาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในพื้นที่ของคุณ โปรดไปที่ สมาคมตัวแทนลงทะเบียนแห่งชาติ หรือ สถาบันผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแห่งอเมริกา.

ข้อเสียประการหนึ่งที่เป็นไปได้ของการจ้างมืออาชีพก็คือ ถ้าคุณไม่คัดกรองพวกเขาอย่างระมัดระวังโดยถามคำถามที่ถูกต้อง คุณ อาจจบลงด้วยมืออาชีพที่ใช้การตีความรหัสภาษีอย่างเสรีหรือไม่เหมาะสมกับการเงินของคุณ สถานการณ์. สิ่งนี้อาจทำให้คุณเสียค่าใช้จ่ายอย่างมากหากคุณได้รับการตรวจสอบ อย่างไรก็ตาม พึงระลึกไว้เสมอว่าแม้ในหมู่ผู้มีจริยธรรมและมีความรู้ด้านภาษีมากที่สุด ผู้จัดเตรียม ผู้เชี่ยวชาญที่แตกต่างกันอาจเตรียมผลตอบแทนของคุณแตกต่างกันไปตามการตีความของ รหัสภาษี.

วิธีที่ดีที่สุดในการป้องกันความคลาดเคลื่อนเหล่านี้คือการเลือกผู้เชี่ยวชาญที่มีการตีความรหัสภาษีที่สอดคล้องกับปรัชญาภาระผูกพันทางภาษีของคุณมากที่สุด คุณเป็นคนประเภทที่ชอบเลือกใช้การหักเงินอย่างจริงจังและหวังว่าจะดีที่สุด หรือคุณต้องการใช้ความระมัดระวังมากกว่า ผู้จัดเตรียมภาษีที่มีประสบการณ์จะสามารถแสดงจุดยืนของตนได้ เพื่อให้คุณเห็นว่าตรงกับจุดยืนของคุณเองหรือไม่ คุณอาจต้องการถามด้วยว่าบุคคลนั้นมีประสบการณ์มากน้อยเพียงใดในการเตรียมคืนสินค้าที่คล้ายกับของคุณ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากสถานการณ์ทางภาษีของคุณไม่ปกติ

ขอความช่วยเหลือด้านภาษีเงินได้อาสาสมัคร

กรมสรรพากรมีโปรแกรมสำหรับการให้ความช่วยเหลือแก่บุคคลที่มีรายได้น้อยถึงปานกลางด้วยการคืนภาษีของพวกเขา โปรแกรมนี้เรียกว่า Volunteer Income Tax Assistance (VITA) อาสาสมัครที่ได้รับการฝึกอบรมโดยเฉพาะจาก IRS ช่วยให้ผู้เสียภาษีตอบคำถามด้านภาษีและเตรียมการคืนภาษี มีการเน้นเป็นพิเศษในโปรแกรมนี้ในการช่วยให้ผู้เสียภาษีที่มีรายได้น้อยเข้าใจถึงสิ่งที่เป็นไปได้ ข้อดีที่รหัสภาษีอาจรวมไว้สำหรับบุคคลในสถานการณ์โดยเฉพาะ เช่น วิธีอ้างสิทธิ์ NS เครดิตรายได้ที่ได้รับ (EITC) และ เครดิตภาษีเด็ก.

ความช่วยเหลือมีให้ฟรีสำหรับผู้เสียภาษีที่ผ่านการรับรอง โดยทั่วไปแล้วบุคคลจะมีคุณสมบัติตามรายได้ของพวกเขา สำหรับปีภาษี 2020 หากรายได้ของคุณไม่เกิน $56,000 คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับความช่วยเหลือผ่าน VITA ผู้จัดเตรียมภาษีที่ทำงานให้กับ VITA เป็นอาสาสมัคร และอาจไม่มีการฝึกอบรมด้านภาษีระดับมืออาชีพ ดังนั้นจึงเป็นไปได้ที่พวกเขาอาจไม่ได้ให้คำแนะนำที่ถูกต้องเสมอไป นอกจากนี้ โดยทั่วไปแล้ว การฝึกอบรมของพวกเขามีจุดมุ่งหมายเพื่อช่วยให้มีการคืนภาษีที่ค่อนข้างง่ายเท่านั้น

ปรึกษาข้อความสำหรับผู้ชมผู้บริโภค

มีสิ่งพิมพ์สำหรับผู้บริโภคจำนวนมากที่มีจุดมุ่งหมายเพื่อให้ความรู้แก่ผู้เสียภาษีโดยเฉลี่ยเกี่ยวกับปัญหาภาษีเงินได้ และช่วยให้พวกเขาใช้ประโยชน์จากเครดิตและการหักเงินทั้งหมดที่พวกเขามีสิทธิ์ได้รับ แหล่งข้อมูลที่น่าเชื่อถือ ทันสมัย ​​และเป็นที่เคารพอย่างกว้างขวางที่สุดบางส่วน ได้แก่ หนังสือที่จัดพิมพ์โดย Nolo, J. เค Lasser และ Ernst & Young

หนังสือเหล่านี้มีราคาไม่แพง (โดยทั่วไปคือ 25 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า) และหาซื้อได้ง่ายตามร้านหนังสือในท้องถิ่นและทางออนไลน์ แม้ว่าไลบรารีอาจมีสำเนา แต่อาจไม่ใช่เวอร์ชันล่าสุด จากแหล่งข้อมูลที่น่าเชื่อถือทั้งหมดที่พยายามตีความรหัสภาษีสำหรับผู้เสียภาษีแต่ละราย หนังสือเหล่านี้น่าจะเข้าใจได้ง่ายที่สุด

อย่างไรก็ตาม สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าข้อมูลที่คุณพบในหนังสือเหล่านี้ไม่มีผลทางกฎหมาย

บรรทัดล่าง

กฎเกณฑ์ในการเก็บภาษีรายได้ในสหรัฐอเมริกานั้นซับซ้อนอย่างไม่น่าเชื่อ เพื่อให้เข้าใจอย่างถ่องแท้ถึงสิ่งที่คุณต้องจ่าย (และสิ่งที่คุณไม่ต้องการ) ขอแนะนำให้ผู้เสียภาษีปรึกษาแหล่งข้อมูลที่น่าเชื่อถือที่สุดที่พวกเขาสามารถเข้าใจและจ่ายได้ สุดท้าย หากคุณเคยอยู่ในสถานการณ์ที่คุณได้รับการตรวจสอบ มีโอกาสที่คุณอาจต้องจ่ายมากกว่าที่คุณคิดเสมอ ในกรณีที่เกิดเหตุการณ์นี้ขึ้น คุณอาจต้องการเก็บเงินบางส่วนไว้ในบัญชีออมทรัพย์ฉุกเฉิน