การลงทุนใน HSA ของคุณกับ 401(k) ของคุณ

บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) และ 401(k) แผน เสนอโดยนายจ้างจำนวนมากในสหรัฐอเมริกา ทั้งแผน HSA และ 401 (k) สามารถให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีได้ แต่บัญชีทั้งสองประเภทนี้มีวัตถุประสงค์และกฎเกณฑ์ที่แตกต่างกัน อะไรคือความแตกต่างระหว่าง HSA และ 401 (k) ของคุณ?

HSA ทำงานอย่างไร

HSA คือบัญชีออมทรัพย์ที่จับคู่กับ a แผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูง (HDHP). ในปี 2565 HDHPs มีประจำปี หักได้ 1,400 เหรียญขึ้นไปสำหรับบุคคลและ 2,800 เหรียญขึ้นไปสำหรับครอบครัว แผนสุขภาพก็ต้องมีข้อจำกัดใน ออกจากกระเป๋า ค่ารักษาพยาบาล. ในปี พ.ศ. 2565 ค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียเองต้องไม่เกิน 7,050 ดอลลาร์สำหรับความคุ้มครองส่วนบุคคลและ 14,100 ดอลลาร์สำหรับความคุ้มครองครอบครัว

ในการบริจาค HSA คุณต้องมี HDHP นอกจากนี้ คุณไม่สามารถมีความคุ้มครองสุขภาพอื่น ๆ หรือลงทะเบียนใน เมดิแคร์. คุณยังไม่สามารถอ้างสิทธิ์ได้ว่าต้องพึ่งพาการคืนภาษีของบุคคลอื่น

โดยทั่วไป คุณจะไม่สามารถใช้ HSA ของคุณเพื่อชำระเงิน เบี้ยประกัน. เงินในบัญชีสามารถใช้ชำระค่าใช้จ่ายต่างๆ ได้ เช่น ค่าลดหย่อน ค่าส่วนกลาง และประกันร่วม

เงินในบัญชีไม่ต้องเสียภาษี และคุณมีตัวเลือกในการลงทุนกองทุน HSA เพื่อเพิ่มผลตอบแทนของคุณ

401 (k) ทำงานอย่างไร

401(k) คือแผนการออมเพื่อการเกษียณที่ช่วยให้พนักงานสามารถบริจาคเงิน มักจะผ่านการหักเงินเดือน เข้าบัญชีการลงทุน นายจ้างสามารถเลือกให้ตรงกับเงินสมทบ 401(k) ของพนักงานทั้งหมดหรือบางส่วนได้ โดยทั่วไปแล้ว คุณจะมีตัวเลือกให้เลือกจากประเภทการลงทุนต่างๆ ซึ่งมักจะเป็นกองทุนรวมสำหรับ 401(k) ของคุณ

แบบดั้งเดิม และ Roth เป็นแผน 401 (k) สองประเภทหลักและการรักษาภาษีเป็นความแตกต่างหลักระหว่างสองตัวเลือกนี้ ด้วย 401(k) แบบดั้งเดิม คุณจะต้องรอจ่ายภาษีจนกว่าคุณจะถอนเงินออกจากบัญชี ซึ่งปกติแล้วจะเป็นในปีเกษียณของคุณ ด้วย Roth 401 (k) คุณบริจาคเงินหลังหักภาษีซึ่งหมายความว่า การถอนเงินในปีเกษียณของคุณจะปลอดภาษี.

ขีด จำกัด การบริจาคคืออะไร?

ในแต่ละปี สรรพากรบริการ (IRS) กำหนดขีดจำกัดการบริจาคสำหรับ HSAs และ 401(k) s ในปี 2022 บุคคลสามารถบริจาค HSA ได้มากถึง 3,650 ดอลลาร์ บุคคลที่มีความคุ้มครองสุขภาพในครอบครัวสามารถบริจาคเงินได้มากถึง 7,300 เหรียญสหรัฐ บุคคลที่มีอายุ 55 ปีขึ้นไปสามารถทำเงินรายปีได้ สมทบทุน, เพิ่มอีก 1,000 เหรียญ ข้อจำกัดเหล่านี้รวมถึงการบริจาคโดยบุคคลและนายจ้าง

หากคุณบริจาค HSA ที่เกินขีด จำกัด ที่กำหนดโดย IRS จำนวนเงินส่วนเกินจะต้องถูก 6% ภาษีสรรพสามิต.

ในปี พ.ศ. 2565 กรมสรรพากรได้กำหนดจำนวนเงินบริจาคสูงสุด 401 (k) เป็น 20,500 เหรียญ หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป คุณจะมีสิทธิ์ได้รับเงินสมทบเพิ่มเติมอีก 6,500 ดอลลาร์ ในปี 2565 กรมสรรพากรจำกัดเงินสมทบของนายจ้างและลูกจ้างไว้ที่ 61,000 ดอลลาร์

ถ้าคุณ มีส่วนร่วมมากเกินไปใน 401 (k) ของคุณจำนวนเงินส่วนเกินจะต้องส่งคืนให้คุณ จำนวนเงินดังกล่าวจะถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและต้องเสียภาษีการจำหน่ายก่อนกำหนด 10%

สิทธิประโยชน์และข้อควรพิจารณาทางภาษีคืออะไร?

HSAs ได้รับการพิจารณา ได้เปรียบภาษี บัญชี การบริจาคของคุณให้กับ HSA สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ และเงินสมทบใดๆ ที่นายจ้างของคุณทำจะไม่รวมอยู่ใน รายได้รวม. นอกจากนี้ รายได้จาก HSA ของคุณไม่ต้องเสียภาษี และการแจกจ่ายที่คุณใช้เพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลที่ผ่านการรับรองก็ไม่ต้องเสียภาษีเช่นกัน คุณสามารถถอนเงินปลอดภาษีเพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณภาพได้ทุกช่วงอายุ

แม้ว่า HSA ของคุณอาจได้รับความช่วยเหลือจากนายจ้างของคุณ แต่ก็ไม่ได้ผูกติดอยู่กับพวกเขา คุณสามารถนำบัญชีและเงินทั้งหมดที่อยู่ในบัญชีนั้นติดตัวไปด้วยได้หากคุณเปลี่ยนงานหรือเกษียณอายุ คุณสามารถใช้ประโยชน์จากบัญชีต่อไปได้ในช่วงเกษียณของคุณเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลในการเกษียณอายุ เมื่อคุณอายุครบ 65 ปี คุณสามารถเริ่มใช้กองทุน HSA สำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองโดยไม่ต้องเสียค่าปรับภาษี คุณเพียงแค่จ่าย ภาษีเงินได้ เกี่ยวกับกองทุนที่ใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ผ่านการรับรอง

การลดหย่อนภาษีถือเป็นหนึ่งในประโยชน์หลักของ 401(k) แบบดั้งเดิม เงินที่คุณบริจาคคือ ก่อนหักภาษีซึ่งหมายความว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณน้อยกว่าในปีนั้น คุณไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินใน 401 (k) แบบเดิมของคุณจนกว่าคุณจะเริ่มถอนเงินในช่วงปีที่เกษียณอายุของคุณ 401(k) s ซึ่งแตกต่างจาก HSAs มาพร้อมกับ การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD).

เงินมีส่วนทำให้ Roth 401 (k) หลังหักภาษีเงินได้ซึ่งหมายความว่าคุณไม่มีการหักภาษีใด ๆ ในช่วงหลายปีที่คุณบริจาค เมื่อคุณทำการถอนเงินในช่วงเกษียณ คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีใดๆ

โปรดทราบว่าการถอนเงินออกจาก 401(k) ของคุณก่อนที่คุณจะอายุครบ59½ปีหมายความว่าคุณจะต้องเสียภาษีเงินได้เพิ่มอีก 10% หากคุณมีคุณสมบัติสำหรับ a ถอนความทุกข์ยากคุณสามารถหลีกเลี่ยงบทลงโทษ 10% ได้ แต่คุณจะยังคงค้างชำระภาษีอยู่

บรรทัดล่าง

คุณสามารถมีทั้ง HSA และ 401(k) คุณสามารถใช้ประโยชน์จากอดีตเพื่อช่วยให้คุณครอบคลุมค่ารักษาพยาบาลในขณะที่อย่างหลังจะช่วยให้คุณประหยัดเงินเพื่อการเกษียณ โดยทั่วไป คุณสามารถเลือกจำนวนเงินที่แน่นอนของเช็คแต่ละใบเพื่อเข้าสู่ HSA และ 401(k) ของคุณ นายจ้างของคุณอาจบริจาคให้กับทั้งสองบัญชี ขึ้นอยู่กับแพ็คเกจผลประโยชน์ของคุณ คุณสามารถใช้ทั้ง HSA และ 401 (k) ของคุณเป็นเครื่องมือในการวางแผนการเกษียณอายุ