ผลประโยชน์หุ้นของพนักงานเทคสามารถกัดคืนได้ในเวลาภาษีที่ปรึกษากล่าว

หุ้นเทคโนโลยีเฟื่องฟู—แต่พนักงานที่ได้รับการชดเชยเป็นหุ้นของบริษัทอาจต้องการพิจารณาว่ากำไรของพวกเขาอาจส่งผลต่อใบกำกับภาษีของพวกเขาอย่างไร

หุ้นของ เอ็นวิเดีย (สวพ) มีการซื้อขายสูงกว่าช่วงต้นปีถึง 200% ในขณะที่ Amazon (แอมแซด) เพิ่มขึ้นประมาณ 55%, Apple (เอเอพีแอล) ได้รับ 47% และ ไมโครซอฟท์ (MSFT) ขยับสูงขึ้น 44% ท่ามกลางกำไรหุ้นเทคโนโลยีอื่นๆ ในปีนี้ พนักงานที่ได้รับ หน่วยสต็อกที่ถูกจำกัด (RSU) ซึ่งจะครบกำหนดในปีนี้เนื่องจากเป็นส่วนหนึ่งของแพ็คเกจการชดเชยที่พวกเขาได้รับผลกำไรมหาศาล แต่อาจต้องประหลาดใจกับใบเรียกเก็บภาษีที่ใหญ่ขึ้นในปีหน้า

“บ่อยครั้งที่จำนวนภาษีหัก ณ ที่จ่ายไม่เพียงพอ โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อราคาวิ่งขึ้น ดังนั้นเวลาภาษีจึงมาถึง และคุณพบว่า ‘เฮ้ ฉันอยู่ในกลุ่มภาษีสูงสุดเท่าที่จะเป็นไปได้ และฉัน การหัก ณ ที่จ่ายคือ 20% หรือ 25% และตอนนี้ฉันต้องเขียนเช็คครั้งใหญ่'” David Amann ที่ปรึกษาทางการเงินใน Redwood, Calif. กล่าวกับ Edward Jones ซึ่งให้บริการลูกค้าในด้านเทคโนโลยี อุตสาหกรรม.

ภาษีสำหรับ RSU นั้นง่าย แต่สามารถสร้างความประหลาดใจได้

RSU เป็นวิธีหนึ่งที่บริษัทต่างๆ โดยเฉพาะบริษัทด้านเทคโนโลยี จ่ายเงินให้พนักงานด้วยหุ้น ไม่ว่าจะจ้างงาน เป็นส่วนหนึ่งของโบนัสการปฏิบัติงาน หรือจ่ายค่าตอบแทนรายปี

เช่นเดียวกับในโครงการผลประโยชน์พนักงานอื่นๆ พนักงานจะไม่ถือกรรมสิทธิ์ในหุ้นจนกว่าจะได้เป็นเจ้าของ ตกเป็นของ หลังจากช่วงเวลาหนึ่ง โดยปกติแล้ว กำหนดเวลาการได้รับสิทธิเป็นเวลาสี่ปี โดยหนึ่งในสี่ของจำนวนหุ้นที่มอบให้หลังจากนั้นในแต่ละปี

สำหรับการจัดการด้านภาษี RSU นั้นค่อนข้างง่าย หุ้นถือเป็น "รายได้ปกติ" เช่นเดียวกับโบนัสเงินสดตามมูลค่าของหุ้นในวันที่ได้รับสิทธิ

แต่ด้วยหุ้นเทคโนโลยีจำนวนมากที่พุ่งสูงขึ้น พนักงานของบริษัทต่างๆ เช่น Nvidia, Microsoft และ Apple อาจประเมินภาษีที่ค้างชำระจากผลประโยชน์หุ้นของพนักงานประเภทนี้ต่ำเกินไป

มักจะเกิดขึ้นสองสิ่ง Amann กล่าว ประการแรก พนักงานไม่สามารถหักภาษี ณ ที่จ่ายใน RSU ซึ่งอาจมีจำนวนถึง 20% หรือมากกว่าในภาระภาษีของมูลค่ารางวัล แต่สิ่งที่น่าประหลาดใจสำหรับพนักงานก็คือเมื่อมูลค่าของ RSU ผลักดันให้พวกเขาอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้น ทำให้ต้องมีภาระภาษีโดยรวมมากกว่าที่เตรียมไว้

Ashley Francis ที่ปรึกษาด้านการวางแผนภาษีและการเงินในซีแอตเติลของ Francis Group แนะนำที่ปรึกษาทางการเงิน กับลูกค้าที่บริษัทเทคโนโลยีติดต่อพวกเขาตอนนี้ก่อนที่ฤดูกาลภาษีจะเปิดเผยว่าลูกค้าของพวกเขาไม่ถูกต้อง เตรียมไว้.

“การให้สิทธิ์ RSU ตลอดทั้งปีนี้จะส่งผลกระทบอย่างรุนแรงต่อร่างกฎหมายภาษีปี 2023 ฉบับสุดท้าย” ฟรานซิสเขียนบนทวิตเตอร์ “อาจเป็นความคิดที่ดีที่จะติดต่อและเริ่มพูดคุยตอนนี้ก่อนที่จะมีการพูดคุยที่ไม่มีความสุขในภายหลัง”

วิธีปฏิบัติต่อ RSU ขึ้นอยู่กับเป้าหมายระยะยาว

พนักงานด้านเทคนิคต้องการปฏิบัติต่อ RSU ของตนอย่างไรเมื่อเสื้อกั๊กถูกกำหนดโดยเป้าหมายทางการเงินโดยรวมได้ดีที่สุด Amann กล่าว เนื่องจากมันคล้ายกับโบนัสเงินสด หากพนักงานถือหุ้น กำไรใด ๆ ที่เกิดขึ้นจากหุ้นจะถูกหักภาษีสำหรับกำไรจากการขายหุ้น

“ความผิดพลาดที่คนส่วนใหญ่ทำกับ RSU คือพวกเขาไม่รู้ว่าพวกเขาถูกหักภาษีจาก RSU ในทันที” Amann กล่าว “สิ่งนี้จะใช้สำหรับบ้านใหม่หรือจะใช้เพื่อการเกษียณอายุของคุณ? ซึ่งจะส่งผลต่อการตัดสินใจของคุณว่าจะขายเมื่อใดและจะขายอย่างไร”

นอกเหนือจากผลกระทบทางภาษีแล้ว Amann ยังกล่าวอีกว่าพนักงานบริษัทใดๆ อาจต้องการพิจารณาขายหุ้น RSU เพื่อกระจายพอร์ตการลงทุนของพวกเขา เพื่อป้องกันการลดลงอย่างกะทันหันของหุ้น

ทำการปรับเปลี่ยนง่ายๆ หากมี

บัญชีแผน RSU ส่วนใหญ่มีการหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลาง ซึ่งโดยปกติจะเป็น 22% แต่ระหว่างกำไรที่เพิ่มขึ้นอย่างมากในราคาหุ้นของหุ้น ให้อยู่ด้านบน Joey Loss นักวางแผนทางการเงินของ Flow กล่าวว่าพนักงานเทคโนโลยีหลายคนพบว่าตัวเองอยู่ในกรอบภาษี 32% จากเงินเดือนจำนวนมาก การเงิน.

“ช่องว่างนี้สามารถสร้างใบเรียกเก็บภาษีที่น่าประหลาดใจครั้งใหญ่ในช่วงปลายปี บวกกับบทลงโทษที่อาจเกิดขึ้นสำหรับการชำระล่าช้า” Loss กล่าว

บางบริษัทอนุญาตให้มีการหัก ณ ที่จ่ายเพิ่มเติมสำหรับเสื้อกั๊กหุ้น เช่น Google (กูเกิล) และเมตา (เมตาRachel Elson ที่ปรึกษาทางการเงินของ Perigon Wealth Management กล่าวว่า พนักงานสามารถปรับการหักภาษี ณ ที่จ่ายได้มากกว่าจำนวนปกติ 22%

“อย่างน้อยที่สุด จงคำนวณด้วยตัวคุณเอง” เธอกล่าว “ขายให้เพียงพอกับใบเรียกเก็บภาษีพิเศษนั้น และสะสมเงินสดไว้ในเงินออมที่ให้ผลตอบแทนสูง”