ฉันจะคำนวณอัตราคูปองของพันธบัตรใน Excel ได้อย่างไร

พันธบัตรส่วนใหญ่มีการระบุไว้อย่างชัดเจน อัตราคูปองซึ่งแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์ อย่างไรก็ตาม การคำนวณอัตราคูปองโดยใช้ Microsoft Excel นั้นง่ายมาก เพียงแค่คุณมีจำนวนเงินที่ชำระคูปองและ มูลค่าที่ตราไว้ ของพันธบัตร

อัตราคูปองคืออะไร?

ขั้นแรกให้นิยามคำศัพท์อย่างรวดเร็ว อัตราคูปองของพันธบัตรเป็นเพียง อัตราดอกเบี้ย โดยจะจ่ายในแต่ละปี โดยแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์ของมูลค่าที่ตราไว้ของพันธบัตร (เรียกว่าอัตราคูปอง เพราะในสมัยก่อน นักลงทุนมีพันธบัตรกระดาษจริงซึ่งมีคูปองติดอยู่ พวกเขาจะถอดคูปองและเปลี่ยนเป็นธนาคารหรือนายหน้าเพื่อรับดอกเบี้ยเป็นงวด) มูลค่าที่ตราไว้คือพันธบัตร มูลค่าที่ตราไว้หรือจำนวนเงินที่นิติบุคคลผู้ออกหุ้นกู้ต้องจ่ายเมื่อพันธบัตรดังกล่าวครบกำหนดไถ่ถอน

สูตรสำหรับอัตราคูปองนั้นโดยพื้นฐานแล้วการจ่ายคูปองประจำปีทั้งหมดของพันธบัตรหารด้วยมูลค่าที่ตราไว้:

พันธบัตรบางประเภทจ่ายดอกเบี้ยทุกครึ่งปีหรือทุกไตรมาส ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องทราบว่าพันธบัตรของคุณก่อให้เกิดการจ่ายคูปองเป็นจำนวนเท่าใดต่อปี

วิธีค้นหาอัตราคูปอง

ใน Excelป้อนการชำระเงินคูปองในเซลล์ A1 ในเซลล์ A2 ให้ป้อนจำนวนการจ่ายคูปองที่คุณได้รับในแต่ละปี หากพันธบัตรจ่ายดอกเบี้ยปีละครั้ง ให้ป้อน 1 หากคุณได้รับการชำระเงินรายครึ่งปี ให้ป้อน 2 ป้อน 4 สำหรับพันธบัตรที่จ่ายเป็นรายไตรมาส ในเซลล์ A3 ให้ป้อนสูตร "=A1*A2" เพื่อให้ได้ยอดรวมการจ่ายคูปองรายปี

เลื่อนลงในสเปรดชีต ป้อนมูลค่าที่ตราไว้ของพันธบัตรของคุณในเซลล์ B1 พันธบัตรส่วนใหญ่มีมูลค่าที่ตราไว้ $100 หรือ $1,000 แม้ว่าบางส่วน พันธบัตรเทศบาล มีพาร์ 5,000 ดอลลาร์ ในเซลล์ B2 ป้อนสูตร "=A3/B1" เพื่อให้ได้อัตราคูปองรายปีของพันธบัตรของคุณในรูปแบบทศนิยม

สุดท้าย เลือกเซลล์ B2 และกด CTRL+SHIFT+% เพื่อใช้การจัดรูปแบบเปอร์เซ็นต์

ตัวอย่างเช่น หากพันธบัตรมีมูลค่าที่ตราไว้ $1,000 และสร้างการจ่ายคูปอง $30 สองครั้งต่อปี อัตราคูปองคือ ($30 x 2) ÷ $1,000 หรือ 0.06 เมื่อปรับรูปแบบเซลล์แล้ว สูตร ผลผลิต อัตราผลตอบแทน 6%