Використовуйте свій номер 401 (k) для придбання будинку

А. 401 (k) план -це пенсійний рахунок з визначеними внесками, який пропонують багато компаній своїм працівникам. Як правило, працівники можуть робити внески до своїх 401 (k) за допомогою прямого дебетування зі своєї зарплати, і багато роботодавців пропонують відповідність до певного відсотка внесків працівника.

Інвестиційний прибуток зростає без оподаткування, але розподілів оподатковуються як звичайний дохід, коли кошти вилучаються при виході на пенсію.

Щоб взяти розподіли з 401 (k), необхідно виконати певні вимоги. Невиконання вказівок плану та правил, викладених у Служба внутрішніх доходів (IRS) може призвести до значних витрат для учасника або працівника.

Податки та пені за зняття коштів

Суми, зняті з вашого плану 401 (k) та використані для купівлі вашого будинку, будуть оподатковуватися податком на прибуток та штрафом за достроковий розподіл у розмірі 10% (якщо ви молодше 59,5 років).

Навіть незважаючи на те, що дистрибутив буде використовуватися для придбання вашого першого будинку, як правило, перший покупець житла виняток не поширюється на дистрибутиви з кваліфікованих планів, таких як 401 (k). Крім того, якщо сума, яку ви отримуєте, є прийнятною для опрокидання, ваш роботодавець зобов’язаний за законом утримати 20% від неї для сплати федерального податку на прибуток.

Пряме перекидання до IRA

Припускаючи, що ви маєте право отримати розповсюдження, і сума така перекидання-якщо ви маєте право, ви можете доручити плану 401 (k) обробляти ваш розповсюдження як пряме перекидання до ІРА. Це забезпечить 20% федерального податку утримання не застосовується до суми.

Крім того, ви можете вилучити суму зі свого IRA для використання для купівлі вашого першого будинку, тим самим уникнувши 10% штрафу за достроковий розподіл. Пам’ятайте, що максимальна сума, яка може бути розподілена з ІРА на без штрафних санкціях для купівлі першого житла, становить 10 000 доларів США. Це межа життя.

Право на виняток?

Якщо під час розподілу вам ще не виповнилося 59½ років, ваш опікун ІРА може повідомити про розподіл як про право на виняток із штрафу у розмірі 10%. Це вказується кодом "2" у полі 7 з Форма 1099-R.

Якщо зберігач не робить цього, ви можете подати заяву IRS Форма 5329 для винятку.

401 (к) Позика

Типові плани IRA та планів на основі IRA, такі як SEP та SIMPLE, не пропонують кредити. Якщо кредит взято в IRA, це вважається IRS забороненою операцією, а це означає, що з першого дня цього року рахунок перестає бути IRA.

Іншими словами, весь рахунок буде перетворено на оподатковуваний рахунок, що розподіляє всі його активи. Кошти стягуватимуться зі штрафу за дострокове зняття коштів у розмірі 10% та оподатковуватимуться як звичайний дохід, якщо учасник віком до 59½ років.

Однак окремі особи можуть запозичити у 401 (k), але існують правила та обмеження щодо суми кредиту та терміну кредиту.

Максимальна сума позики

Максимальна сума позики, яку фізична особа може позичити, зазвичай становить 50% залишку власного рахунку або максимум 50000 доларів США. А. наділений баланс означає, що це сума, якою володіє учасник грошей у 401 (k). Внески працівника завжди надаються на 100%, але внески роботодавця можуть зайняти кілька вислуги років, які працівник має отримати, залежно від деталей у плані виходу на пенсію документ.

Виняток з ліміту становить, якщо 50% власного залишку становить менше 10 000 доларів США, тобто учасник може позичити до 10 000 доларів США.

Погашення

Як правило, кредит потрібно повертати протягом п’яти років шляхом щоквартальних платежів. Однак, IRS дозволяє строк бути більш тривалим, якщо ви купуєте будинок, який буде використовуватися як ваше основне місце проживання.

Позика на пенсію та розподіл через Закон CARES

27 березня 2020 року президент Трамп підписав Закон про допомогу (допомогу, допомогу та економічну безпеку проти коронавірусу) в закон. Законопроект про стимулювання був розроблений для пом'якшення економічних скрут внаслідок тих, які постраждали від глобальної пандемії коронавірусу.

Позика на пенсію

Як частина законодавства, Закон CARES дозволяє кваліфікованим особам, які мають право на отримання розповсюдження, пов'язані з коронавірусом (CRD), щоб позичити до 100 000 доларів США або 100% власного балансу обліковий запис 401 (k).

Однак кредит мав бути виданий протягом 180 днів з моменту прийняття Закону про CARES. Учасник не понесе жодних штрафів і не буде винен податку на прибуток із суми позики, якщо вона буде повернута протягом п’яти років.

Якщо сума позики не буде погашена протягом п’яти років, несплачена залишок оподатковується як розподіл.

Достроковий розподіл коштів

Закон CARES також звільняє від сплати податку на 10% дострокового зняття податків із планів 401 (k) та традиційних ІРА, навіть якщо ви молодше 59,5 років. Крім того, учасники звільняються від обов’язкового утримання у розмірі 20%, що зазвичай застосовується до розподілу пенсійних планів, доки розподіл відбувається через фінансові труднощі, спричинені COVID-19.

Розподіл мав бути здійснений між 1 січня 2020 року та 31 грудня 2020 року. Однак податки на прибуток із суми розподілу все ще застосовуються, але їх можна розподілити на трирічний період.

Перш ніж брати позику чи розподіл зі свого пенсійного рахунку, проконсультуйтеся з фінансовим планувальником, який може допомогти у прийнятті рішення якщо це найкращий варіант для вас або вам краще отримати традиційний кредит або іпотеку від фінансової установи.