Податкові стратегії вашого пенсійного доходу

Коли ви виходите на пенсію, ваш дохід зазвичай надходить з трьох можливих джерел: допомоги з соціального страхування, розподіл з індивідуальних пенсійних рахунків (ІРА) та пенсійних планів, а також кошти зі заощаджень та інше інвестиції. Залежно від рівня вашого доходу, ви можете скористатися певними податковими стратегіями, щоб мінімізувати те, що дядько Сем забирає у вас на пенсії. Ось кілька, які слід врахувати.

Жити в штаті, доброзичливому до оподаткування

Однією з найкращих стратегій економії податків на пенсійний дохід є проживання або переїзд у державу, яка не є податковою. Слідом за

Закон про скорочення податків та роботу, це стане особливо важливим до 2025 року, коли всього загалом 10 000 доларів США на місцеву власність, державні та місцеві доходи або податки з продажів будуть вираховуватися для цілей федерального податку на прибуток.

Сім штатів не мають податку на прибуток: Аляска, Флорида, Невада, Південна Дакота, Техас, Вашингтон і Вайомінг. Нью -Гемпшир і Теннессі оподатковують лише відсотки та дивіденди, але Теннессі приєднається до списку штатів без податку на прибуток у 2021 році.

За федеральним законом штати забороняють оподатковувати резидентів пенсійними виплатами, заробленими в іншому штаті.Так, наприклад, заробляючи пенсію в Каліфорнії чи Нью -Йорку (штати з високими податками) та переїжджаючи на пенсію до Флориди чи Техасу (немає податкових штатів), ви уникнете державного податку на цей дохід.

Інші штати можуть мати податки з низьким рівнем доходу або спеціальні пільги щодо пенсійного доходу. Деякі, наприклад, можуть не мати податку на виплати соціального страхування та/або на деякі або всі доходи від ІРА та пенсійних планів.

Переоцініть свої інвестиції

Можливо, ви захочете змінити свої інвестиційні фонди на пенсії; не лише для економії на податках, а й для збереження основної суми. Ось кілька способів це зробити:

Муніципальні облігації

Відсотки на муніципальні облігації вільний від федерального податку на прибуток, хоча проценти можуть вплинути на податок на виплати соціального страхування.

Дивідендні акції

Якщо ви отримаєте кваліфіковані дивіденди-по суті, регулярні дивіденди від публічно торгуваних корпорацій США, а також деяких іноземних корпорацій-вони оподатковуються у розмірі вигідніші ставки, ніж звичайний дохід. Ставка податку може бути нульовою, 15%або 20%, залежно від вашого оподатковуваного доходу.

Втрати, що компенсують прибуток від капіталу

Ви можете використати збитки від продажу цінних паперів та іншого майна для компенсації приросту капіталу щоб ви не сплачували податок на прибуток. Більш того, якщо у вас є надлишкові втрати капіталу, ви можете використати до 3000 доларів США для компенсації звичайного доходу (наприклад, банківських відсотків), а будь -які додаткові збитки можуть бути переноситься.

Уникайте або відкладайте RMD

Якщо вам щонайменше 72 роки, вам не потрібно сплачувати податок необхідні мінімальні розподіли (RMD) з вашої традиційної ІРА, якщо ви перерахуєте кошти на благодійну організацію.Раніше RMD становив 70½, але після проходження Налаштування кожної громади на підвищення пенсії (БЕЗПЕЧНИЙ) Закон у грудні 2019 року його було підвищено до 72.Ось що потрібно:

• Ваш опікун або опікун ІРА повинен перерахувати кошти безпосередньо до Громадська благодійна організація, схвалена IRS.
• Ви повинні отримати письмове підтвердження від благодійної організації, як і за благодійний внесок.

Є річний ліміт у 100 000 доларів для цієї стратегії. Якщо ви одружені, кожен з подружжя має окремий ліміт у 100 000 доларів. Ця стратегія може бути використана тільки для IRA, а не для IRA-подібних рахунків, таких як SEP IRA або ПРОСТІ ІРА.

Необхідні мінімальні розподіли для традиційних ІРА та 401 (к) с були призупинені у 2020 році через прийняття у березні 2020 р. Закон про догляд, стимул у розмірі 2 трильйонів доларів США, введений на тлі економічних наслідків пандемії COVID-19.

Відстрочені ренти

Ви також можете відкласти необхідність приймати RMD та гарантувати, що у вас не вичерпається пенсійний дохід, інвестуючи в спеціальну відстрочка ренти. Ви можете використати до 135 000 доларів США (але не більше 25% залишку рахунку) зі свого IRA або 401 (к) купити а кваліфікований договір ренти на довголіття (QLAC) на пенсійному рахунку. Кошти, виділені для QLAC, звільнені від розрахунків RMD.

Виплати з QLAC не повинні починатися негайно, але повинні починатися не пізніше 85 років. Виплати оподатковуються вами, а кошти від QLAC автоматично задовольняють вимогам щодо RMD для цієї частини ІРА або пенсійного плану.

Обов’язково врахуйте недоліки QLAC, перш ніж продовжувати. Немає грошової вартості, яку можна використати раніше ануїтизація. Плата за цей вид інвестицій може бути вищою, ніж інші, які передбачені планом IRA або 401 (k). І ви повинні дожити до цільового віку (наприклад, 85), щоб користуватися доходом.

Будьте стратегічними щодо виплат соціального страхування

Якщо вам не потрібне соціальне страхування за адресою повний пенсійний вік оскільки у вас є інші доходи, подумайте про відкладання отримання допомоги до 70 років. Ви будете заробляти додатково кредити щоб збільшити ваші щомісячні виплати на той час, і вам не доведеться тепер платити податки за пільги.

Коли ви отримуєте пільги, вони або повністю не оподатковуються, або включаються у ваш валовий дохід у розмірі 50% або 85%, в залежності від вашого іншого доходу (включаючи неоподатковувані відсотки за муніципальні облігації). Точніше, якщо ваш тимчасовий дохід (термін, унікальний для розрахунку оподатковуваної частини виплат із соціального страхування) становить менше 25 000 доларів США якщо ви самотні, або 32 000 доларів, якщо ви одружені, подавши документи разом, жодна з ваших пільг із соціального страхування не є оподатковується.

Якщо ви самотні і ваш дохід становить від 25 000 до 34 000 доларів - або від 32 000 до 44 000 доларів, якщо ви одружені разом, - 50% виплат оподатковуються. Наявність доходу понад 34 000 доларів США або 44 000 доларів США відповідно означає, що 85% виплат включено до валового доходу. Одружені особи, які подають документи окремо, автоматично мають 85% виплат, включених до валового доходу.

Оскільки частина соціальних виплат, що підлягає оподаткуванню, залежить від вашого іншого доходу, постарайтеся максимально контролювати це. Ось деякі ідеї:

• Зменшіть свій скоригований валовий дохід (AGI). Внесок у відраховані IRA та плани 401 (k), якщо ви все ще працюєте, може зменшити ваші AGI.
• Обмежте продаж цінних паперів. Хоча продажі повинні в першу чергу диктуватися фінансовими міркуваннями, там, де це можливо, можливо, ви захочете обмежити продажі, щоб ваш дохід не поштовхнув вас від 50% включення до 85% включення.
• Здійсніть виведення коштів з Roth IRA, якщо у вас є. Вилучення з IRA Roth не обкладаються податком при виході на пенсію і не враховуються при обчисленні податку на виплати соціального страхування.

Суть

Звертати увагу на податкові стратегії щодо вашого пенсійного доходу важливо, але єдиної правильної стратегії немає. Особисте становище кожної людини різне, і податкову стратегію потрібно налаштувати для вас. Поговоріть з податковим або фінансовим радником, щоб дізнатися більше та скласти індивідуальний план.