Визначення злочину "білих комірців"

Що таке злочин білих комірців?

Злочин у білих комірцях-це ненасильницький злочин, вчинений з метою отримання фінансової вигоди. За даними ФБР, ключового органу, який розслідує ці правопорушення, "ці злочини характеризуються обманом, приховуванням або порушенням довіри. "Мотивацією цих злочинів є" отримання або уникнення втрати грошей, майна чи послуг або охорона особистого чи підприємницького бізнесу перевага ".

Приклади злочинів "білих комірців" включають шахрайство з цінними паперами, розкрадання, корпоративне шахрайство та відмивання грошей. Окрім ФБР, до розслідувань злочинів у білих комірцях належать Комісія з цінних паперів та бірж (SEC), Національна асоціація дилерів цінних паперів (NASD), та органів державної влади.

Розуміння злочинності з білим коміром

Злочинність "білих комірців" асоціюється з освіченими та багатими з тих пір, як цей термін вперше був введений у 1949 році соціологом Едвін Сазерленд, який визначив це як "злочин, вчинений особою поваги та високим соціальним статусом під час її окупації ».Білий комірець Працівники історично були набором "сорочки та краватки", визначеного офісними роботами та керівництвом, а не "бруднити руки". Цей клас працівників відрізняється від синій комір робітників, які традиційно носили блакитні сорочки та працювали на заводах, фабриках та фабриках.

За останні десятиліття спектр злочинів у білих комірцях значно розширився, оскільки нові технології та нові фінансові продукти та механізми надихнули на безліч нових злочинів. Серед відомих осіб, засуджених за злочини "білих комірців" останні десятиліття,-Іван Боєскі, Бернард Ебберс, Майкл Мілкен, і Берні Медофф. А до масових нових злочинів, заподіяних Інтернетом, належать так звані Нігерійські афери, в якому шахрайські електронні листи просять допомогти надіслати значну суму грошей.

Корпоративне шахрайство

Деякі визначення злочину "білих комірців" розглядають лише злочини, вчинені окремою особою на користь собі. Але ФБР, наприклад, визначає ці злочини як такі, що включають масштабне шахрайство, скоєне багатьма в корпоративних чи державних установах.

Фактично, агентство називає корпоративну злочинність одним із своїх найвищих пріоритетів у сфері правопорядку. Це тому, що це не тільки приносить "значні фінансові втрати інвесторам", але "має потенціал завдати непомірну шкоду економіці США та довірі інвесторів".

Фальсифікація фінансової інформації

Більшість випадків корпоративного шахрайства стосуються схем бухгалтерського обліку, які мають на меті "обдурити інвесторів, аудиторів та аналітиків щодо справжнього фінансового стану корпорації чи бізнесу" суб'єкта господарювання. "Такі випадки зазвичай включають маніпулювання фінансовими даними, ціною акції чи іншими оцінками оцінки, щоб фінансові результати бізнесу виглядали краще, ніж насправді є.

Наприклад, Credit Suisse визнала свою провину у 2014 році, допомагаючи громадянам США уникати сплати податків, приховуючи доходи від Служба внутрішніх доходів. Банк погодився сплатити штраф у розмірі 2,6 млрд доларів. Також у 2014 році Банк Америки визнав, що він продав мільярди гривень іпотечні цінні папери (MBS) прив'язані до властивостей із завищеними значеннями. Ці позики, які не мали належного забезпечення, були одними з видів фінансових проступків, які призвели до фінансового краху 2008 року. Банк Америки погодився виплатити 16,65 мільярдів доларів збитків і визнав свою провину. 

Самоділ

Корпоративне шахрайство також охоплює випадки, коли один чи кілька працівників компанії збагачуються за рахунок інвесторів чи інших сторін. Самопочуття коли а довірчий діє у своїх інтересах у угоді, а не в інтересах своїх клієнтів. Він являє собою a конфлікт інтересів і незаконний акт, а також може призвести до судового розгляду, штрафів та припинення трудових відносин для тих, хто його вчинив. Самостійні угоди можуть мати різні форми, але, як правило, включають окрему вигоду-або спробу отримати вигоду-від транзакції, яка виконується від імені іншої сторони. Наприклад, передній це коли брокер або інший учасник ринку вступає у угоду, тому що вони заздалегідь знають про велике неопублікована транзакція, яка вплине на ціну активу, що призведе до ймовірного фінансового прибутку для брокер. Це також трапляється, коли брокер або аналітик купує або продає акції за свій рахунок напередодні рекомендації фірми про покупку чи продаж клієнтам.

Найвідоміші внутрішня торгівля випадки, коли окремі особи діють або розкривають іншим інформацію, яка ще не є загальнодоступною і, ймовірно, вплине на ціну акцій та інші оцінки компанії, коли вона стане відомою. Інсайдерська торгівля є незаконною, якщо вона передбачає купівлю або продаж цінних паперів на їх основі матеріальна інформація, яка не є публічною, що дає цій особі несправедливу перевагу над прибутком. Не має значення, яким чином була отримана істотна непублічна інформація, чи особа працевлаштована у компанії. Наприклад, припустимо, що хтось дізнається про непублічну матеріальну інформацію від члена сім’ї та поділиться нею з другом. Якщо друг цим користується інсайдерська інформація щоб отримати прибуток на фондовому ринку, тоді всі троє залучених осіб можуть бути притягнуті до кримінальної відповідальності.

Інші злочини, пов’язані з торгівлею, включають шахрайство у зв’язку з пайовими хедж-фондами, у т.ч торгівля вдень та інші схеми визначення часу на ринку.

Виявлення та стримування

Враховуючи настільки широкий спектр злочинів та корпоративних осіб, корпоративні шахрайства залучають, можливо, найширшу групу чи партнерів для розслідування. ФБР каже, що зазвичай координує роботу з Комісією з цінних паперів та бірж США (SEC), Комісією з торгівлі товарними ф'ючерсами (CFTC), Регулятором фінансової галузі Орган, служба внутрішніх доходів, Департамент праці, Федеральна комісія з регулювання енергетики та Служба поштової інспекції США та інші регуляторні та/або правоохоронні органи агентства.

Відмивання грошей

Відмивання грошей це процес взяття готівки, заробленої від незаконної діяльності, такої як незаконний обіг наркотиків, та надання грошей готівкою від легальної підприємницької діяльності. Гроші від незаконної діяльності вважаються "брудними", і процес "відмиває" гроші, щоб вони виглядали "чистими".

Звичайно, у таких випадках розслідування охоплює не тільки саме відмивання, але й злочинну діяльність, від якої були отримані відмиті гроші. Злочинці, які займаються відмиванням грошей, одержують свої доходи різними способами, включаючи шахрайство у сфері охорони здоров’я, торгівлю людьми та наркотиками, корупцію у суспільстві та тероризм.

Злочинці використовують головоломні численні та різноманітні методи відмивання грошей. Однак серед найпоширеніших - нерухомість, дорогоцінні метали, міжнародна торгівля та віртуальна валюта, така як біткойн.

Етапи відмивання грошей

Існує три кроки в процес відмивання грошей, за даними ФБР: розміщення, нашарування та інтеграція. "Розміщення являє собою початкове надходження доходів злочинця до фінансової системи. Шарування є найбільш складним і часто тягне за собою міжнародний рух коштів. Шарування відокремлює доходи злочинця від їх першоджерела та створює навмисно складний аудиторський слід через ряд фінансових операцій. А інтеграція відбувається, коли доходи злочинця повертаються злочинцю з джерел, які, як видається, є законними ".

Не всі такі схеми обов’язково є складними. Одна з найпоширеніших схем відмивання, наприклад, здійснюється через легальний бізнес на основі готівки, що належить злочинній організації. Якщо організація є власником ресторану, вона може роздути щоденні надходження грошових коштів, щоб направити свою незаконну готівку через ресторан і до банку. Потім вони можуть розподілити кошти власникам з банківського рахунку ресторану.

Виявлення та стримування

Кількість кроків, пов'язаних з відмиванням грошей, разом із часто глобальним масштабом її численних фінансових операцій робить розслідування надзвичайно складним. ФБР заявляє, що регулярно координує питання відмивання грошей з федеральними, державними та місцевими правоохоронними органами разом з багатьма міжнародними партнерами.Багато компаній, особливо ті, що займаються фінансами та банківською діяльністю, мають боротьба з відмиванням грошей (ПІК) діючі правила виявлення та запобігання відмиванню грошей.

Шахрайство з цінними паперами та товарами

Крім корпоративного шахрайства, зазначеного вище, яке насамперед передбачає фальсифікацію корпоративної інформації та використання інсайдерської інформації для самоуправління, безліч інших злочинів включає введення в оману потенційних інвесторів та споживачів шляхом спотворення інформації, яку вони використовують для створення рішення.

Злочинець шахрайство з цінними паперами може бути фізичною особою, наприклад, біржовим посередником, або організацією, наприклад, брокерською фірмою, корпорацією або інвестиційний банк. Незалежні особи також можуть скоїти цей вид шахрайства за допомогою таких схем, як інсайдерська торгівля. Деякі відомі приклади шахрайства з цінними паперами Енрон, Tyco, Адельфія та WorldCom скандали.

Інвестиційне шахрайство

Високодохідне інвестиційне шахрайство, як правило, передбачає обіцянки високої норми прибутку, одночасно стверджуючи, що ризику практично немає. Самі інвестиції можуть бути в товари, цінні папери, нерухомість та інші категорії.

Понці та пірамідальні схеми зазвичай залучають кошти, надані новими інвесторами, щоб виплатити прибутки, які були обіцяні попереднім інвесторам, охопленим угодою. Такі схеми вимагають від шахраїв постійного вербування все більшої кількості жертв, щоб якомога довше зберігати фіктивну інформацію. Схеми зазвичай виходять з ладу, коли вимоги існуючих інвесторів випереджають нові кошти, що надходять від нових рекрутів.

Схеми авансових платежів можуть слідувати більш тонкій стратегії, коли шахрай переконує своїх цілей висунути їм невеликі суми грошей, які обіцяють отримати більший прибуток.

Інші фінансові злочини

Інші інвестиційні шахрайства, позначені ФБР, включають шахрайство з векселями, в якому зазвичай йде короткострокова заборгованість інструменти випускаються маловідомими або неіснуючими компаніями, які обіцяють високу норму прибутку з невеликою чи ні ризик. "Шахрайство з товарами-це незаконний продаж або передбачуваний продаж сировини або напівфабрикатів, які є відносно однорідні за своєю природою і продаються на біржі (наприклад, золото, свиняче черево, апельсиновий сік і кава) ", заявляє ФБР. "Часто у цих шахрайствах злочинці створюють штучні виписки з рахунків, які відображають передбачувані інвестиції, коли насправді таких інвестицій не було зроблено". Брокер розкрадання схеми передбачають незаконні та несанкціоновані дії брокерів з метою крадіжки безпосередньо у їхніх клієнтів, як правило, з безліччю фальшивих документів.

Ще більш досконалими є ринкові маніпуляції, так званінасос і звалище”Схеми, які базуються на штучному завищенні ціни на акції меншого обсягу на невеликих позабіржових ринках. "" Насос "передбачає залучення несвідомих інвесторів через неправдиву або оманливу практику продажів, публічну інформацію або корпоративні заяви". Про це повідомляє ФБР брокери, яких підкупляють змовники, потім "використовують тактику продажів під високим тиском, щоб збільшити кількість інвесторів і, як наслідок, підвищити ціну на запас. Після досягнення цільової ціни злочинці «скидають» свої акції з величезним прибутком і залишають невинних інвесторів оплачувати рахунок ».

Виявлення та стримування

Заяви про шахрайство з цінними паперами розслідує Комісія з цінних паперів та бірж (SEC) та Орган регулювання фінансової галузі (FINRA), часто спільно з ФБР.

Державні органи також можуть розслідувати шахрайства з інвестиціями. В унікальній спробі захистити своїх громадян, наприклад, штат Юта створив перший у країні онлайн-реєстр білих комірців у 2016 році. Фотографії осіб, засуджених за злочин, пов'язаний з шахрайством, оцінений як другий або вище ступінь, є в реєстрі. Держава ініціювала реєстр, оскільки злочинці за схемою Понзі, як правило, націлені на тісні культурні чи релігійні групи, такі як спільнота Церкви Ісуса Христа Святих Останніх Днів, яка базується в Солт-Лейк Місто, штат Юта.