Перетворення пенсії в Roth IRA: плюси і мінуси

Якщо у вас традиційний пенсійний план із встановленими виплатами там, де ви працюєте, у вас може бути можливість взяти гроші як одноразову суму, коли ви залишаєте роботу або виходите на пенсію. Одна з речей, яку ви можете зробити з грошима, - це перевернути їх у a Індивідуальний пенсійний рахунок Roth (Roth IRA).

У цій статті розглядаються плюси та мінуси пенсії до Рота Перекидання IRA.

Перетворення пенсії в Roth IRA: огляд

Існує два основних типи пенсійних планів роботодавця плани з визначеними внесками та плани з визначеними виплатами. У плані з визначеними внесками, наприклад, 401(k) або 403(b), ви вносите гроші зі своєї зарплати, і ваш роботодавець може

матч деяку частину ваших внесків. За допомогою плану з визначеними виплатами, загальновідомого як традиційна пенсія, ваш роботодавець фінансує цей план і обіцяє вам певну виплату після виходу на пенсію, як правило, на основі вашої зарплати та років обслуговування.

З планом з визначеними внесками ви можете вирішувати, як будуть інвестовані гроші, в межах діапазону варіантів, пропонованих планом. Завдяки плану з визначеними виплатами ваш роботодавець приймає інвестиційні рішення та несе відповідальність за надання обіцяних вигод.

Коли ви залишаєте роботу, ви, як правило, можете брати з собою гроші у вашому плані з визначеними внесками. Ви також можете отримати свій план із визначеними виплатами у формі одноразової суми, якщо це дозволяють правила плану вашого роботодавця. Коли ви виходите на пенсію, ваш план із визначеними виплатами може дати вам вибір: регулярні виплати до кінця життя або одноразову виплату прямо тоді. Сума одноразової виплати буде розрахована на основі вашого віку, процентних ставок, вартості пільг, на які ви матимете право в майбутньому, і ступеня, в якому ви наділений в плані.

Якщо ви залишаєте роботу, ви часто можете залишити свою пенсію у свого роботодавця і почати отримувати щомісячні виплати після досягнення пенсійного віку, якщо ваш роботодавець припиняє свій пенсійний план тим часом. У деяких випадках у вас не буде вибору; якщо ваша пенсія становить 5000 доларів США або менше, ваш роботодавець має право передати її вам у вигляді одноразової суми, хочете ви цього чи ні. Це називається виведенням готівки.

Переваги перетворення пенсії в Roth IRA

Безподаткове зняття коштів

Як тільки ваші гроші будуть в Roth IRA, ви будете користуватися всіма податковими пільгами, які надає Roth. Після того, як у вас є обліковий запис Roth принаймні п’ять років, ваші зняття коштів не обкладаються податками та штрафами, якщо вам виповниться 59½ років або старше. Є також деякі гнучкі винятки з цих правил.

Більший контроль над інвестиціями

З Roth IRA ви матимете контроль над тим, як інвестувати ваші гроші; з вашою пенсією, ваш роботодавець прийняв ці рішення. Наприклад, Ви можете інвестувати більш агресивно ніж ваш роботодавець, в надії на більшу віддачу, якщо ви готові взяти додаткову суму ризик.

Простіший доступ до ваших грошей

Завдяки гнучким виняткам для дострокового зняття коштів, ви можете забрати гроші з Roth майже в будь-який час (хоча можуть бути податки та штрафи). З вашою пенсією ви, як правило, повинні чекати принаймні до 59½ років, щоб щось отримати. Однак деякі плани з визначеними виплатами допускають позики.

Немає обов'язкових мінімальних розподілів (RMD)

Пенсійні рахунки не Roth, такі як традиційні IRA, підлягають необхідні мінімальні розподіли (RMD) після досягнення 72 років. Пенсія вашого роботодавця з визначеними виплатами також може вимагати, щоб ви почали отримувати розподіл у певний момент. В обох випадках вам доведеться сплатити податок з отриманих грошей. На відміну від Roth IRA, вам ніколи не доведеться забирати гроші протягом свого життя, що дає можливість залишити весь рахунок своїм спадкоємцям, якщо ви цього хочете і можете собі це дозволити.

Недоліки перетворення пенсії в Roth IRA

Ви будете боргувати податками наперед

Якщо ви вирішите перерахувати одноразову пенсійну суму в Roth IRA, ви будете зобов’язані сплатити податок на прибуток з цих грошей, як і з будь-яким іншим внеском Roth IRA. Після цього гроші у вашому Roth будуть зростати відстрочено, і вони будуть мати право на зняття коштів без оподаткування, якщо ви дотримуєтеся правил.

Відповідальність за інвестування

Замість того, щоб класти тягар на свого роботодавця, ви будете відповідати за рішення, як інвестувати гроші у свій IRA. Ви можете розглядати це як перевагу чи недолік залежно від того, наскільки вам комфортно управління інвестиціями.

Ніяких гарантій

Коли ваші гроші знаходяться в пенсійному плані, ваш роботодавець обіцяє, що ви будете отримувати виплати у певній сумі в доларах, починаючи з певного моменту в майбутньому. Хоча деякі роботодавці з тих чи інших причин не виконують своїх обіцянок, ваші пільги можуть бути застраховані федеральним Pension Benefit Guaranty Corp. Roth IRA не дають таких гарантій.

Коли має сенс переведення від Pension до Roth IRA

Якщо ваша одноразова пенсійна сума відносно невелика, можна перерахувати її в Roth IRA і сплатити податки з цих грошей зараз. гідний компроміс, особливо якщо ви молоді, і ваш Roth IRA матиме роки, навіть десятиліття, зростання попереду. Усі ці гроші потім прийдуть до вас без оподаткування при виході на пенсію.

З більшою сумою вам захочеться бути обережнішими. Одне з ваших міркувань податкова група. Скажімо, ти самотній і свій модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) становить 100 000 доларів США на рік. У цьому випадку ваша верхня гранична податкова група в 2022 році становить 24%. Ця група закінчується на рівні 170 050 доларів США, а будь-який дохід вище цього оподатковується за ставкою 32%. Отже, якщо ви хочете перевищити 100 000 доларів США, вам доведеться заплатити 24% податку на перші 70 050 доларів США і 32% податку на решту 29 950 доларів США.

Таким чином, одним із способів зменшити податкові витрати було б перевести вашу одноразову суму в традиційну IRA конвертувати його поетапно в Roth IRA. Ви все одно будете боржниками сплачувати податки з грошей, які ви конвертуєте, але ви матимете певний контроль над податковою категорією, до якої вони потрапляють.

З традиційним IRA ви не будете боржниками податків за перенесення, якщо ви дотримуєтеся правил для прямого перенесення або 60-денного перенесення.

При прямому пролонгації адміністратор вашої пенсії переведе гроші безпосередньо до фінансової установу, яка буде тримати ваш IRA, або видати цій установі чек і передати його вам депозит. Під час 60-денного переоформлення пенсійний адміністратор видасть вам чек, і у вас буде 60 днів, щоб внести всі або частину грошей в IRA; довірена особа також утримає 20% податків. Якщо ви пропустите 60-денний термін, ви сплатите податки на всю суму.

Однак, якщо ви близькі до пенсійного віку, вам може бути краще або залишити пенсійні гроші своєму роботодавцю, або просто перевести їх у традиційну IRA і не конвертувати в Roth. У будь-якому випадку ви сплачуватимете податок з отриманих роздач, але на цьому етапі ви можете опинитися в нижчому податковому сегменті.

Суть

Якщо ви маєте традиційну пенсію на роботі, ви можете мати можливість отримати одноразову суму, коли ви змінюєте роботу або виходите на пенсію. Потім ви можете реінвестувати ці гроші. Якщо ви переведете його на традиційну IRA, вам не доведеться платити жодних податків, поки ви не зробите зняття коштів. Якщо ви виберете Roth IRA, вам доведеться сплатити податок на гроші наперед, але ваші майбутні зняття коштів можуть бути звільненими від податків. Якщо ви вирішите скористатися Roth, ви можете зменшити податковий вплив, депонуючи гроші спочатку в традиційному IRA і конвертуючи їх у Roth IRA протягом ряду років.