Посібник із податкових відрахувань на нерухомість
До Закон про скорочення податків і зайнятість від 2017 року, власники житла могли претендувати на безліч додаткових податкових відрахувань. Але це вже не варіант. Після прийняття закону отримати відрахування, коли ви позичаєте під власність вашого будинку, складніше, але все ще можливо, якщо ви зустрінете певні критерії.
Ключові речі на винос
- Відсотки, сплачені за позикою під заставу нерухомості або HELOC, все ще можуть бути не податковими.
- Не беріть HELOC або позику під нерухомість лише для податкових знижок.
- Високий стандартний відрахування означає, що навіть ті, хто може претендувати на знижку податку на нерухомість, можуть вважати це невигідним.
Типи домашнього капіталу
Є два основні способи, які ви можете позичити під заставу свого будинку власний капітал. Ви можете вийняти а позика під нерухомість, або ви можете вийняти a кредитна лінія нерухомого капіталу (HELOC). Обидва дають змогу позичати під власний капітал у вашому будинку, як правило, під набагато нижчі відсоткові ставки, ніж інші
незабезпечений форми боргу. Вибір між ними залежить від вашої поточної ситуації, зокрема, скільки грошей вам потрібно протягом якого періоду часу. І позика під нерухомість, і HELOC мають те саме ризик з звернення стягнення якщо ви не можете їх повернути, або поїдете під водою якщо вартість вашого будинку значно знизиться. І позики під нерухомість, і HELOC мають однакові правила щодо відрахування податку на нерухомість.Спеціальні податкові правила
Щоб мати право на податкову знижку для вашої позики під нерухомість або HELOC, ви повинні відповідати певним критеріям.
Можна вираховувати лише відсотки за позику під нерухомість або HELOC, і їх потрібно використовувати для «купівлі, будівництва або суттєвого покращення житла платника податків, який забезпечує позику».
Податкова служба чітко не вказує, що враховується, а що не враховується під «купуйте, створюйте, покращуйте». Якщо ви не впевнені, чи будуть зараховані ваші витрати, збережіть свої квитанції та проконсультуйтеся з податковим органом, щоб отримати конкретні поради.
На додаток до обмеження вирахування певними витратами, вирахування відсотків доступне лише для загальної суми позики в 750 000 доларів США. Це означає, що якщо ви претендуєте на відрахування відсотків за іпотекою як для основної іпотеки, так і для ваш житловий кредит або HELOC, ви можете претендувати лише на відсотки на суму до 750 000 доларів США з комбінованої позики залишки.
Зменшення податкового навантаження
Використання власного капіталу вашого будинку лише заради зниження податків може бути не найкращим фінансовим вибором. Високий стандартний відрахування означає, що ви навіть можете не мати податкових заощаджень, і навіть якщо ви це зробите, ви платите гроші до банку, щоб не платити подібну суму грошей дядечку Сему та не підірвати капітал вашого будинку в процес.
Деталізація проти стандартний відрахування
На додаток до обмеження вимог щодо вирахування відсотків по іпотеці, Закон про скорочення податків і зайнятість також значно підвищив стандартний відрахування. У 2022 році стандартний відрахування становить 12 950 доларів США для тих, хто подає документи окремо, або 25 900 доларів США для подружніх пар, які подають спільні документи.
Це означає, що для тих, хто подає документи, які ще не враховують статтю, якщо вони не мають особливо високої процентної ставки та залишок позики, використання стандартного відрахування може призвести до найвищого відшкодування. Для тих уже деталізації з інших причин, додавання податкових відрахувань на нерухомість може зменшити їх податковий рахунок.
Яка різниця між HELOC та позикою під нерухомість?
HELOC та позика під нерухомість обидва використовують власність у вашому домі як заставу. HELOC – це кредитна лінія, яка дозволяє витрачати або не витрачати до ліміту за потребою та погашати з часом. Позика під нерухомість — це позика на встановлену одноразову суму, за якою ви здійснюєте платежі з фіксованою процентною ставкою протягом певного періоду часу.
Скільки власного капіталу вам потрібно для позики під нерухомість або HELOC?
Індивідуальні вимоги залежать від кредиторів, але вам знадобиться мінімум 75% власного капіталу вашого будинку для HELOC. Більшість кредиторів вимагають мінімум 80% власного капіталу для позики під нерухомість.
Як розрахувати власний капітал у моєму будинку?
Щоб розрахувати відсоток власного капіталу у вашому будинку, відніміть поточний залишок будь-яких позик, які ви маєте на свій будинок, від поточної оціночної вартості вашого будинку. Далі розділіть цю цифру на вартість вашого будинку. Ось як це працює з будинком вартістю 400 000 доларів США з залишком позики в 300 000 доларів.
$400,000 - $300,000 = $100,000
$100,000 ÷ $400,000 = 25%
Іншими словами, цей власник має 25% власного капіталу.
Суть
Новіші правила оподаткування все ще дозволяють вимагати знищення податку на нерухоме майно на відсотки, сплачені за кредитом HELOC або нерухомим капіталом якщо ви використовуєте гроші для покупки, будівництва або істотного поліпшення нерухомості, заснована HELOC або позика під нерухомість на. Завдяки збільшеному стандартному вирахуванню ви не можете претендувати на відсотки, сплачені за знижку податку на нерухоме майно, якщо ви не збираєтеся детально розповісти про свою декларацію.