Erklæring om yderligere oplysninger (SAI)
Hvad er en erklæring om yderligere oplysninger (SAI)?
En erklæring om yderligere oplysninger (SAI) er et supplerende dokument, der er tilføjet til en investeringsforenings fonde prospekt der indeholder yderligere oplysninger om fonden og omfatter yderligere oplysning om dens drift.
En erklæring om yderligere oplysninger er påkrævet som del B i fondens registreringserklæring, som indsendes til en SEC Form N-1A.
Vigtige takeaways
- En erklæring om yderligere oplysninger (SAI) indeholder oplysninger om en investeringsforening, der muligvis ikke findes i dens oprindelige prospekt.
- SAI bruges til at videregive mere detaljerede oplysninger og opdaterede regnskaber, der muligvis ikke er inkluderet i det bredere prospekt.
- SAI er et påkrævet dokument, der skal formaliseres af et investeringsforeningsselskab, men behøver ikke at blive sendt til potentielle investorer, undtagen efter anmodning.
Forståelse af en erklæring om yderligere oplysninger
En erklæring om yderligere oplysninger er et af tre dokumenter, en investor normalt finder, når han søger oplysninger om en investeringsforening. De to andre dokumenter omfatter prospekt og oversigtsprospekt.
Gensidige midler er nødvendige for at arkivere og vedligeholde mange formularer med Securities and Exchange Commission (SEC) i forbindelse med deres registreringer. Prospektet er påkrævet med registrering og kan ledsages af et resuméprospekt, som giver et kort resumé for investorer. Gensidige fondsvirksomheder skal give investorer et prospekt, når de køber aktier.
SAI indhold
En erklæring om yderligere oplysninger er påkrævet for investeringsforeninger. Der kræves ikke midler til at distribuere det til aktionærerne, men de skal give det, hvis der anmodes om sådanne oplysninger.Erklæringen om yderligere oplysninger giver en investeringsforening mulighed for at udvide oplysninger om fonden, der ikke afsløres eller diskuteres bredt i prospektet. De oplysninger, der kræves i erklæringen om yderligere oplysninger, er skitseret af SEC. Disse poster indeholder mere dybdegående information om virksomhedens ledelse og porteføljeforvaltere. Det inkluderer også fondens regnskab.
Et SAI opdateres regelmæssigt og vil ofte indeholde fondens regnskaber. Det vil typisk indeholde oplysninger om de officerer, direktører og andre personer, der kontrollerer fondens investeringsretning.
Gensidige fonds rapporteringsdokumenter
SAI- og prospektdokumenterne er de primære informationskilder, en investor finder, når han søger oplysninger om en fond på sit websted. En bred vifte af andre former og videregivelser er kræves af investeringsforeninger som registrerede værdipapirer under Værdipapirlov af 1933 og Investeringsselskabslov af 1940. Ud over prospektet og SAI skal fonde indgive halvårs- og årsrapporter med fondens regnskab og kvartalsrapporter med porteføljens beholdning.
Alle en fonds ansøgninger kan findes online via SEC. De fleste fonde vil typisk levere alle deres SEC -ansøgninger til investorer på investeringsforeningens websted. Andre former for fondsmarkedsrapporter, der kan hjælpe en investor med at træffe investeringsbeslutninger om en fond, omfatter fondsdatablade, resultatrapporter, topfondsbeholdninger, investeringskategorier og fondsallokering sammenbrud. Gensidige fondsvirksomheder oplyser typisk om uddelinger, fondsudgifter og aktiver under forvaltning. Ofte vil deres marketingwebsteder indeholde fondsattributter, såsom pris til indtjening og gennemsnitlig markedsværdi.
