Sådan beskattes ETF -udbytte
ETF'er -børshandlede fonde- beskattes på samme måde som dens underliggende aktiver ville blive beskattet. Derfor, hvis en ETF har alt lager beholdninger, det bliver beskattet ligesom salget af disse aktier ville blive beskattet.
Hvis du har en ETF i mere end et år, betaler du kapitalgevinstskat. Hvis du holder det i mindre end et år, behandles eventuelle overskud som almindelig indkomst. Den eneste undtagelse er ædelmetal -ETF'er. Hvis en ædelmetal -ETF faktisk holder værdifulde metaller, så vil ETF blive beskattet som en samlerobjekt, hvilket betyder, at det vil blive beskattet med en maksimal sats på 28%. Dette er dog stadig dårlige nyheder for de fleste investorer.
ETF -kvalificeret udbyttebeskatning
Lad os først slå fast, at ETF'er, der holder aktier, normalt betaler udbytte en gang om året, og ETF'er, der holder obligationer, normalt betaler renter månedligt. Hvis du investerer i en ETF, der har aktier, vil du være sikker på, at den betaler kvalificeret udbytte.
Kvalificeret udbytte skal betales af et amerikansk selskab eller et kvalificeret udenlandsk selskab. De må ikke opføres som et ukvalificeret udbytte hos IRS, og
beholdningsperiode skal være opfyldt.For at modtage et kvalificeret udbytte skal du have en ETF i mere end 60 dage, før udbyttet udstedes. De nuværende skattesatser på kvalificerede udbytter er 5%, 15%og 20%, afhængigt af din ansøgningsstatus og skattemængde.
Hvis du har en ETF i færre end 60 dage, beskattes udbytte som almindelig indkomst. Alle udbytteindtægter vil blive rapporteret på formular 1099-DIV.
Potentielt sikre ETF'er med attraktive renter
Ingen investering er skudsikker. Hvis aktiemarkedet holder som mange mennesker forventer, så iShares US Preferred Stock (PFF), der sporer præstationerne for S&P U.S. Preferred Stock Index, ville være en mulighed at overveje. Som en ETF er det første du vil se på udgiftsforhold. I dette tilfælde er det 0,46%, hvilket er lidt over det gennemsnitlige ETF -udgiftsforhold på 0,44%. PFF, på tidspunktet for denne skrivning giver det 5,04%.
Den samme advarsel ovenfor gælder for WisdomTree Total Dividend ETF (DTD). Denne ETF sporer udførelsen af WisdomTree Dividend Index og kommer med en omkostningsgrad på kun 0,28% og et distributionsudbytte på 3,83%.
Bundlinjen
Skatteforpligtelser for ETF -udbytte afhænger af, om de er kvalificerede eller ukvalificerede udbytter. Hvis det er ubetinget udbytte, bliver de beskattet efter din normale indkomstsats. Hvis de er kvalificerede udbytter, vil de blive beskattet mellem 5% og 20%. Hvis du leder efter udbyttebetalende ETF'er til at investere i, kan du bruge PFF og DTD som udgangspunkt, eller lave din egen forskning om andre ETF'er, der betaler højt udbytte. (For mere, se: 5 udbytte -ETF'er med vækstpotentiale).
Dan Moskowitz har ingen stillinger i PFF eller DTD.