מה לעשות לאחר הגדלת תוכנית 401 (k) שלך

אם כבר הגעת אל שלך 401 (k) מגבלת התרומות לשנה - או בקרוב - זו בעיה. אתה לא יכול להרשות לעצמך לפגר במשחק המימון-פרישה. כמו כן, אובדן הפחתת התרומה בהכנסה הגולמית שלך לא יעזור לחשבון המס שלך גם בשנה הבאה. רמזים אלה יעזרו לך להחליט כיצד לטפל במקסום התרומות שלך ובתקווה להימנע מעול מס גדול.

גבולות מקסימליים

הגדלת ההרשמה בחשבון הפנסיה פירושה שתרמתם או הפקדתם את הסכום המרבי המותר ל- חשבון פרישה פרטני (IRA) או א תוכנית תרומה מוגדרת, כגון 401 (k). אם אתה מתחת לגיל 50, הסכום המקסימלי שאתה יכול לתרום ל- 401 (k) הוא 19,500 $ הן עבור 2020 והן עבור 2021. אם אתה בן 50 ומעלה, תוכל להוסיף עוד כסף, הנקרא א תרומת הדבקה, שמסתכם ב -6,500 דולר לשנים 2020 ו -2021. במילים אחרות, אם אתה בן 50 ומעלה, המגבלה השנתית המרבית שלך לשנת 401 (k) תרומות היא 26,000 $.

המקום הראשון להסתכל: IRAs

תרומה ל- IRA בנוסף ל- 401 (k) שלך היא אפשרות אחת. בין אם אתה תורם ל רוט IRA או IRA מסורתית, הכסף שלך יגדל פטור ממס עד שתצא לפנסיה בדיוק כפי שהוא עושה ב- 401k שלך. ברגע שתתחיל לבצע משיכות, תשלם מס הכנסה על הכסף שאתה מושך מה- IRA המסורתית שלך או 401k, אך לא על משיכות מה- IRA שלך. עם זאת, רוט לא נותן לך הפחתת מס או חיסכון במס בשנה שבה אתה תורם את התרומה בניגוד ל- IRA מסורתית או 401 (k).

IRA מסורתית

כמה יתרון מס תקבל בעת תרומה ל- IRA יהיה תלוי בכמה אתה מרוויח. במילים אחרות, ניכוי המס עשוי להיות מופחת, או בהדרגה עד לביטולו, בהתאם למצב הגשתך (כלומר רווק או נשוי) והכנסה.

מכיוון שאתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה למקום העבודה, לקראת הגשת 2020, לאחר שתגיע להכנסה של 65,000 $ עד 75,000 $ כיחיד אדם, תהיה זכאי לנכות רק חלק מתרומת IRA המסורתית או שלא תהיה זכאי לניכוי בשעה את כל. עבור תרומות לשנת 2021, טווח מגבלת ההכנסות הוא 66,000 $ עד 76,000 $.

טווח מגבלות ההכנסה לשנת 2020 הוא 104,000 $ עד 124,000 $ אם נשואים, מגישים במשותף או אלמנה מוסמכת. עבור 2021, טווח מגבלת ההכנסה הוא 105,000 $ עד 125,000 $. עם זאת, אם תורם IRA אינו מכוסה על ידי תוכנית פרישה למקום העבודה והוא נשוי למישהו המכוסה, הניכוי יופסק בהדרגה אם הכנסתם של בני הזוג היא בין 198,000 ל -208,000 $ בשנת 2021, לעומת 196,000 $ ל- 206,000 $ 2020.

רוט IRA

אולי עדיין תוכל לתרום ל- IRA של רוט. עם זאת, כזכור, התרומה שלך לא תהיה ניתנת לניכוי מס. מצד שני, כאשר אתה מתחיל לקחת חלוקות בפנסיה, כל הכסף שנתרם לאחר מס יהיה פטור ממס בעת משיכתו כל עוד האדם מעל גיל 59 וחצי.

עם זאת, עבור שנת המס 2020, טווח שלב ההכנסות לרווקים הוא 124,000 $ עד 139,000 $. עבור 2021, טווח שלב ההכנסות הוא 125,000 $ עד 140,000 $. עבור זוגות נשואים המגישים במשותף, טווח שלב ההכנסות של רוט לשנת 2020 הוא 196,000 $ עד 206,000 $, ובשנת 2021, $ 198,000-$ 208,000.

השלבים הבאים: השקעות אסטרטגיות

נניח שהצלחת למקסם גם את אפשרויות ה- IRA שלך - או שהחלטת שאתה מעדיף להשקיע את החיסכון הנוסף שלך בדרך אחרת.

למרות שאין נוסחת קסם המובטחת להשיג את שתי המטרות, תכנון מוקפד יכול להתקרב. "תסתכל על האפשרויות מבחינת מוצרי השקעה ואסטרטגיות השקעה", אומר קית קליין, סמנכ"ל כספים ומנהל ב- Turning Pointe Wealth Management בטמפה, אריז. להלן כמה אפשרויות שאינן IRA שיש לשקול גם כן.

אפשרויות סיכון נמוך

האפשרויות להלן מיועדות למשקיעים הזקוקים לזרם הכנסה אמין מחשבונות הפנסיה שלהם. אפשרויות אלה לעולם לא יראו צמיחה יוצאת דופן, אך הן בחירות קלאסיות בשל אופיין הניתן לחיזוי.

1. איגרות חוב עירוניות

א קשר עירוני (או muni) היא אבטחה שנמכרת על ידי עיר, עיר, מדינה, מחוז או רשות מקומית אחרת למימון פרויקטים לטובת הציבור, כמו בתי ספר, כבישים מהירים ובתי חולים. משקיע האג"ח בעצם מלווה את מחיר הרכישה לגוף הממשלתי תמורת סכום ריבית מוגדר. הקרן מוחזרת לרוכש במועד הפירעון של האג"ח. "הדבר הנחמד באג"ח עירוניות", מסביר קליין, "הוא שהם נזילים. תמיד יש לך את האפשרות למכור אותם, או להחזיק אותם עד לפדיון ולגבות את הקרן שלך בחזרה ".

יתרון נוסף לאגרות חוב עירוניות לצורכי תכנון פרישה הוא שהכנסות הריבית המרוויחות בדרך הן פטור ממסים פדרליים, ובמקרים מסוימים, גם ממסים ממדינה ומקומית. עם זאת קיימים מוניס בעלי הכנסה חייבת, לכן בדוק את ההיבט הזה לפני שאתה משקיע. אם אתה מוכר את איגרות החוב ברווח לפני שהן מבשילות, תוכל לשלם מס רווח הון גם כן.

כמו כן, בדוק את דירוג האג"ח; זה צריך להיות BBB ומעלה כדי להיחשב לאפשרות שמרנית (וזה מה שאתה רוצה ברכב פרישה).

2. קצבאות אינדקס קבועות

קצבת אינדקס קבועה (נקראת גם קצבה לאינדקס) מונפק על ידי חברת ביטוח. הרוכש משקיע סכום כסף נתון שיוחזר בסכומים ייעודיים במרווחי זמן קבועים מאוחר יותר. ביצועי הקצבה מקושרים ל- מדד הון (כגון S&P 500), ומכאן השם. חברת הביטוח מבטיחה את ההשקעה המקורית כנגד תנודות שוק כלפי מטה, תוך שהיא מציעה גם פוטנציאל לצמיחה (רווחים). "הם מציעים תשואות שקצת יותר טובות מקצבות שאינן צמודות לאינדקס", אומר קליין.

קצבאות מדד קבועות הן אפשרות השקעה שמרנית, בהשוואה לעיתים קרובות אישור הפקדה (תקליטורים) מבחינת הסיכון. החשוב מכל, רווחי הקצבה נדחים במס עד שהבעלים מגיע לגיל פרישה.

החיסרון הוא שהקצבה היא די בלתי נזיל. "לפעמים אתה צריך לשלם קנס [מס] אם אתה מושך את הכספים לפני גיל 59 וחצי או אם אתה לא לוקח אותם כזרם הכנסה [לאחר הפרישה]", מזהיר קליין. גם אם תימנע מהעונש, על ידי העברת הכספים ישירות למוצר קצבה אחר, סביר להניח שתהיה כפוף לחברת הביטוח חיובי כניעה.

3. ביטוח חיים אוניברסלי

א פוליסת ביטוח חיים אוניברסלית, סוג של ביטוח חיים לצמיתות, הוא גם פוליסת ביטוח וגם השקעה. המבטח ישלם סכום שנקבע מראש עם פטירת המבוטח, ובינתיים הפוליסה צוברת ערך מזומן. המבוטח יכול למשוך או ללוות מהחשבון בעודו בחיים, ובמקרים מסוימים ירוויח דיבידנדים.

לא כולם אוהדים להשתמש בביטוח חיים כאמצעי לבניית ערך מזומנים. אולם אם היא מובנית ומשתמשת בה נכון, פוליסה מסוג זה מציעה יתרונות מס למבוטח. התרומות גדלות בשיעור דחוי מס, ולמחזיק יש בינתיים גישה להון.

"החדשות הטובות הן שיש לך גישה לכספים לפני גיל 59 וחצי ללא קנס אם אתה משתמש בה נכון", אומר קליין. "באמצעות הלוואות פוליסות, ייתכן שתוכל להוציא כסף מבלי לשלם מסים ולהחזיר את הכסף מבלי לשלם מסים, כל עוד פוליסת ביטוח החיים נשמרת בתוקף."

הבעלים חייב לשלם מס על רווחים אם הפוליסה תבוטל.

אפשרויות מסוכנות יותר

ישנם כמה כיוונים שאפשר לנקוט בהם אם עדיין יש לך הכנסה מוצקה או שאתה מצפה לתופעה בזמן הקרוב. למרות שאלו לא האפשרויות המסורתיות ביותר, כדאי לדון בהן עם איש המקצוע שלך לתכנון פרישה.

1. קצבאות משתנות

א קצבה משתנה הוא חוזה בין הרוכש לחברת ביטוח. הרוכש מבצע תשלום יחיד או סדרת תשלומים, והמבטח מסכים לבצע תשלומים תקופתיים לרוכש. התשלומים התקופתיים יכולים להתחיל באופן מיידי או בעתיד.

קצבה משתנה מאפשרת למשקיע להקצות חלקים מהכספים לאופציות נכס שונות, כגון מניות, אגרות חוב וקרנות נאמנות. לכן, בעוד שתשואה מינימלית מובטחת בדרך כלל, התשלומים משתנים, בהתאם לביצועי התיק.

קצבאות משתנות להציע מספר יתרונות. תשלומי המס על הכנסה ורווחים נדחים לגיל 59½. ניתן להגדיר את התשלומים התקופתיים למשך כל חייו של המשקיע, מה שמציע הגנה מפני האפשרות שהמשקיע יחיה מהחיסכון הפנסיוני שלו. קצבאות אלה מגיעות גם עם גמלת פטירה, המבטיחה את תשלום המוטב של הרוכש השווה למינימום המובטח או לסכום בחשבון, הגבוה מביניהם. התרומות נדחות במס עד שהן נמשכות כהכנסה.

משיכה מוקדמת כפופה לחיובי כניעה. גם קצבאות משתנות מגיעים עם עמלות וחיובים אחרים שיכול להשפיע על הרווחים הפוטנציאליים. בפנסיה, הרווחים ימוסו בשיעור מס הכנסה, ולא בשיעור רווחי ההון הנמוך יותר.

2. חיים אוניברסליים משתנים

כן, אנו יודעים שזה נשמע דומה לסעיף שלישי בחלק הקודם. ביטוח חיים אוניברסלי משתנה אכן דומה; זהו הכלאה של חיים אוניברסליים וביטוחי חיים משתנים, המאפשרים לך להשתתף באפשרויות השקעה מסוגים שונים מבלי לחייב במס על הרווחים שלך. ערך המזומנים של הפוליסה שלך מושקע בחשבונות נפרדים (בדומה לקרנות נאמנות, קרנות שוק כספים וקרנות איגרות חוב) שהביצועים שלהם משתנים.

יותר רווח, אולי - אבל יותר כאב. אם שוק המניות יורד, "הנכסים האלה יכולים לרדת לשווי של אפס, ואתה כן מסכן את האפשרות לאבד את הביטוח במקרה כזה", מזהיר קליין. "אבל אם אתה צריך ביטוח חיים ויש לך את היכולת לקחת על עצמך את הסיכון של השקעה בבורסה, זה עשוי להיות אופציה".

ביטוח חיים אוניברסלי משתנה הוא מכשיר מורכב, כך הוא נבון ללמוד לפני שנמשיך.

מהלכים אסטרטגיים אחרים

מוצרי השקעה חלופיים

חלק מהמוצרים האלטרנטיביים מבוקשים מאוד בגלל האקלים בריבית הנמוכה והפוטנציאל של הפצות גבוהות יותר. הם כוללים השקעות נפט וגז "בגלל ניכויי המס שתקבל על ההשתתפות", אומר קליין.

כמו כן, סוגים מסוימים של סחורות נאמנויות להשקעה בנדל"ן (REITs) או סוגים אחרים של נאמנויות להשקעה בנדל"ן רצוי מכיוון שרק חלק מההפצות חייבות במס. למרות זאת, "לא נסחר מוצרים לעתים קרובות נושאים מורכבות מסוימת ויכולים להיות מאוד לא נזילים ", מזהיר קליין.

נדל"ן

חלק מהמשקיעים אוהבים להשקיע בהחזקות נדל"ן בודדות. "אחד הדברים הגדולים בבעלות על נדל"ן פרטני הוא היכולת לבצע סעיף 1031 חילופי ", אומר קליין. במילים אחרות, אתה יכול למכור את הנכס ולגלגל את הכסף לנדל"ן חדש מבלי שתצטרך להכיר ברווחים לצורכי מס (עד שתחסל את כל הנכס).

אחזקות בודדות

אסטרטגיה נוספת היא רכישת אחזקות בודדות - מניות, אגרות חוב, ובמקרים מסוימים, קרן הנסחרת בבורסה (תעודות סל). "ככל שאתה מחזיק בהשקעות אלה, אינך צריך לשלם מס על הרווחים עד שאתה למעשה מחסל או מוכר את האחזקות האלה", מסביר קליין. קרנות נאמנות, לעומת זאת, כפופות למס על הרווחים כאשר אתה מרוויח אותן.

אסטרטגיה שימושית עבור חלק מהמשקיעים שקונים נכסים בודדים או השקעות לטווח קצר שנפלו מעליהם ויצרו הפסד היא להשתמש איסוף הפסדי מס. המשקיע יכול לקזז את הרווחים על ידי קצירת ההפסד והעברת הנכסים לסוג השקעה דומה (מבלי לבצע מכירת כביסה עִסקָה). "אנשים שמשתמשים בגידול הפסדי מס בתיקים שלהם יכולים למעשה להגדיל את התשואות שלהם בטווח הארוך בכ -1%", אומר קליין.

השקעה בעסק

"עובד שהוציא את 401 (k) המקסימלי שלו עשוי לשקול השקעה בעסק", אומר קירק צ'ישולם, מנהל העושר ב- קבוצת ייעוץ חדשנית בלקסינגטון, מס '. "לעסקים רבים, כמו נדל"ן, יש הטבות מס נדיבות. בנוסף להטבות המס הללו, בעלי עסקים יכולים להחליט איזה סוג של תוכנית פרישה הם רוצים ליצור. אם, למשל, הם היו רוצים להקים תוכנית של 401 (k) לחברה שלהם, הם יוכלו להרחיב את תרומות 401 (k) שלהם מעבר למה שיש להם אצל המעסיק שלהם ".

פנסיה

בהתבסס על הרעיון הקודם, חלק מבעלי העסקים ירצו לשקול יצירת תוכנית פנסיונית או תוכנית הטבות מוגדרות מעבר לכל 401 (k) שהחברה שלהם עשויה להציע. חברות גדולות התרחקו מתוכניות פנסיה בגלל העלות הגבוהה, אך תוכניות אלה יכולות לעבוד היטב עבור כמה בעלי עסקים קטנים יותר, במיוחד אלה שמצליחים ומעל גיל 40.

"בעלי עסקים אלה יכולים לדחות כספים נוספים ממסים לפנסיה שלהם באמצעות תוכנית פנסיונית לעצמם או לעובדי מפתח בנוסף לתוכנית 401 (k)", מציין קליין.

ה הגדרת כל חוק הקהילה לשיפור הפנסיה לשנת 2019 (חוק בטוח) היא הצעת חוק שנועדה לסייע לאנשים לחסוך לפנסיה. מרכיב אחד של הצעת החוק מקל ועל יקר יותר עבור בעלי עסקים קטנים להקים תוכניות פרישה לעובדים. החל משנת 2021, כלל זה מאפשר לעסקים קטנים יותר להתאגד ולהציע מה שמכונה תכניות מעסיקים מרובות או חברי פרלמנט.

הדרישות לחלק מהעובדים הן להכניס לפחות 500 שעות בשנה במשך שלוש שנים רצופות כדי להיות זכאי.

HSA

אפשרות נוספת למי שמוכן להסתכן א תוכנית בריאות בהשתתפות עצמית גבוהה הוא לממן א חשבון חיסכון בריאותי (HSA). "אפשרות אחת שבדקנו לאחרונה עם לקוחותינו היא זמינות מכשירי ה- HSA", אומר דיוויד ס. האנטר, סמנכ"ל הכספים של אופקים לניהול עושר באשוויל, ניו יורק. "אם הם זכאים, ישנן הטבות מס רבות יותר עבור תרומות אלה מאשר 401 (k) עשויות להיות. כמו כן, אין הכנסה משתכרת הוצאת שלב עבור תרומות. ל- HSA יש יתרונות רביםכגון השתתפות עצמית, דחיית הכנסה וחלוקות ללא מס, שעבור מספר גדל והולך של חוסכים שווה כלי חיסכון לפנסיה שימושי מאוד ".

תרומות לאחר מס 401 (k)

תוכל גם לראות אם 401 (k) החברה שלך מאפשרת לך לתרום תרומות לאחר מס ל 401 (k) שלך עד לגבול החוקי של תרומות מעביד/עובד משולבות (57,000 $ לשנת 2020 ו- 58,000 $ עבור 2021).

"רוב המעסיקים אינם מתירים תרומות לאחר מס, אך אם התוכנית שלך מאפשרת זאת, היא יכולה להועיל מאוד", אומר דיימון גונזלס, CFP, RICP, חברת Domestique Capital בפלאנו, טקסס. "הרווחים על החיסכון שלך לאחר מס הולכים וגדלים במס, וברגע שאתה נפרד מהשירות, אתה יכול לגלגל את מה שתרמת על בסיס מס לאחר 401 (k) ל- IRA רוט. את הגידול באותם דולרים לאחר מס יהיה צורך לגלגל ל- IRA מסורתית ".

רוטס

לבסוף, מי שיכול להרשות לעצמו לשחק את שני הצדדים של משחק המס צריך לשקול להשתמש רשות IRA אוֹ רוט 401 (ק) ש. לא תמיד מובטחת דחיית מסים למועד מאוחר יותר, כמו עם 401 (k) הרגיל. משקיעים שמחזיקים בשניהם יכולים לקחת משיכות עתידיות מהחשבון שהכי הגיוני. אם שיעורי המס עולים, צא מה- Roth מכיוון שהמיסים כבר שולמו על הכספים שם. אם שיעורי המס יורדים, המשקיע יכול לקחת כסף מחשבון 401 (k) המסורתי ולשלם מס בשיעור הנמוך יותר.

בשורה התחתונה

כל אפשרויות ההשקעה הללו כוללות דרגות שונות של מורכבות, נזילות או נזילות וסיכון. אבל הם מוכיחים שכן, ישנן דרכים מועילות במס לחסוך לפנסיה לאחר 401 (k). ישנן דרכים רבות למקסם את החיסכון שלך, ולכן מתכננים זהירים יהיו חכמים לשקול שיטות רבות ככל שזה הגיוני להשיג את מטרותיהם.