הצהרת מידע נוסף (SAI)
מהו הצהרת מידע נוסף (SAI)?
הצהרת מידע נוסף (SAI) היא מסמך משלים שנוסף לקרן נאמנות תַשׁקִיף המכיל מידע נוסף אודות הקרן וכולל גילוי נוסף בנוגע לפעילותה.
הצהרת מידע נוסף נדרשת כחלק ב 'של הצהרת הרישום של הקרן, המוגשת ל- SEC טופס N-1A.
תיקי המפתח
- הצהרת מידע נוסף (SAI) מכילה מידע על קרן נאמנות שלא תמצא בתשקיף המקורי שלה.
- ה- SAI משמש לחשיפת מידע מפורט יותר ופיננסים מעודכנים שלא עשויים להיכלל בתשקיף הרחב יותר.
- ה- SAI הוא מסמך חובה שנוסח על ידי חברת קרנות נאמנות, אך אין צורך לשלוח אותו למשקיעים פוטנציאליים אלא על פי דרישה.
הבנת הצהרת מידע נוסף
הצהרת מידע נוסף היא אחד מתוך שלושה מסמכים שמשקיע בדרך כלל ימצא כאשר הוא מבקש מידע על קרן נאמנות. שני המסמכים האחרים כוללים את התשקיף ואת התשקיף המסכם.
כספי נאמנות נדרשים להגיש ולתחזק טפסים רבים עם רשות ניירות ערך ובורסה (SEC) בשילוב עם הרישומים שלהם. התשקיף נדרש ברישום וניתן לצרף אליו תשקיף סיכום המספק סיכום קצר למשקיעים. חברות קרנות נאמנות מחויבות לספק למשקיעים תשקיף בעת רכישת מניות.
תוכן SAI
יש צורך בהצהרת מידע נוסף לקרנות נאמנות. אין צורך בכספים להפיץ אותו לבעלי המניות, אך עליהם לספק זאת אם מתבקש מידע כזה.
הצהרת המידע הנוסף נותנת לקרן נאמנות אפשרות להרחיב על פרטים אודות הקרן שאינם נחשפים או נדונים בהרחבה בתשקיף. המידע הנדרש בהצהרת המידע הנוסף מתואר על ידי ה- SEC. פריטים אלה כוללים מידע מעמיק יותר על הנהלת החברה ומנהלי תיקים. הוא כולל גם את הדוחות הכספיים של הקרן.SAI מתעדכן באופן קבוע ולעתים קרובות יכלול את הדוחות הכספיים של הקרן. בדרך כלל הוא יכלול מידע על נושאי המשרה, הדירקטורים ואנשים אחרים השולטים בכיוון ההשקעה של הקרן.
מסמכי דיווח על קרן נאמנות
מסמכי ה- SAI והתשקיף הם מקורות המידע העיקריים שמשקיע ימצא כאשר הוא מבקש פרטים על קרן באתר האינטרנט שלה. מגוון רחב של צורות וגילויים אחרים הוא נדרש מכספי נאמנות כניירות ערך רשומים תחת חוק ניירות ערך משנת 1933 וה חוק חברות ההשקעות משנת 1940. בנוסף לתשקיף ול- SAI, על הקרנות להגיש דוחות חצי שנתיים ושנתיים עם הדוחות הכספיים של הקרן ודוחות רבעוניים עם אחזקות התיק.
כל הרשומות של קרן ניתן למצוא באינטרנט דרך ה- SEC. רוב הקרנות בדרך כלל יספקו את כל הבקשות SEC למשקיעים באתר קרן הנאמנות. סוגים אחרים של דוחות שיווק קרנות שיכולים לסייע למשקיע לקבל החלטות השקעה לגבי קרן כוללים דפי עובדות קרנות, דוחות ביצועים, אחזקות קרן מובילות, קטגוריות השקעה והקצאת קרנות תקלות. חברות קרנות נאמנות בדרך כלל חושפות הפצות, הוצאות קרנות ונכסים המנוהלים. לעתים קרובות אתרי השיווק שלהם יכללו תכונות קרן, כגון מחיר לרווחים ושווי שוק ממוצע.