הגדרת שיעור ההחלמה העולמי

מהו שיעור ההחלמה העולמי (GRR)?

שיעור ההחלמה העולמי (GRR) מתייחס לסכום שעסק מתאושש ממנו הקשור להונאה אֲבֵדוֹת. הוא עשוי לשמש גם לתיאור הסיכויים לגבייה מתקני הלוואה שעשויים להיות ניתנים להחלמה בהתחשב בפוטנציאל של הלווה בְּרִירַת מֶחדָל.

הבנת שיעור ההחלמה העולמי

על פי סקר הפשיעה הכלכלית העולמית של PricewaterhouseCoopers לשנת 2020, 47% מהחברות חוו סוג של פשע כלכלי בשנתיים הקודמות.איתור מוקדם של פעולות הונאה ורכישה ביטוח פשיעה עסקית הן שתי השיטות הטובות ביותר להגדלת הסיכוי לשחזור נכסים גנובים.

שיעור ההתאוששות הגלובלי כאשר הוא קשור להפסדי הלוואות משמש בתחום האשראי והבנקאות ובדרך כלל מתבטא באחוזים מה

חשיפה כברירת מחדל (EAD). EAD הוא ההפסד הפוטנציאלי הכולל שעלול להתמודד עם בנק אם הלווה יגיע כברירת מחדל.

עם הלוואה לתקופה, חשיפה זו עשויה להיות מינימלית מכיוון שהתשלומים קבועים ומוגבלים לטווח נתון. אולם מתקני הלוואות אחרים עשויים להיות פתוחים יותר ולכן מהווים סיכון גדול יותר. שיעור ההחלמה העולמי מוגדר גם כהשלמה ל- אובדן כברירת מחדל (LGD).

שיעור ההחלמה וההונאה העולמי

הונאה כה נפוצה, כך על פי המחקר העולמי של איגוד בוחני הונאה מוסמכים (ACFE) לשנת 2020 בנושא הונאה והתעללות תעסוקתית, היו 2,504 מקרים של הונאה תעסוקתית ב -125 מדינות בסכום כולל של יותר מ -3.6 $ הפסדים של מיליארד. ההפסד החציוני לכל מקרה עמד על 125,000 $ וההפסד הממוצע לכל מקרה היה 1,509,000 $. עסקים קטנים חוו יותר הפסדים מאשר עסקים גדולים יותר, בכמות כמעט כפולה, ושחיתות הייתה הסיבה העיקרית לתוכניות ההונאה.

יותר ממחצית ממקרי ההונאה אינם משוחזרים. הנתונים הסטטיסטיים מגלים שככל שהערך הכספי של ההונאה גדול יותר, כך הסיכוי שכל ערך ההפסד יתאושש יהיה קטן יותר. על פי דו"ח 2018 של איגוד בוחני ההונאה המוסמכים (ACFE), להפסדים של 10,000 $ או פחות היה סיכוי של 30% לשחזור הערך הכולל, בעוד להפסדים בין 101 אלף דולר למיליון דולר היה סיכוי של 13% לשחזור הערך הכולל, ולהפסדים של מיליון דולר ומעלה היו סיכוי של 8% לערך הכולל התאושש.

זאת, כמובן, אם החברה או האדם שחווה את ההפסד אכן מגלה את ההפסד. ACFE מראה כי הדרך הטובה ביותר לגלות הונאה היא באמצעות טיפים, שהיו 43% מהזמן, ואחריהם ביקורות פנימיות ולאחר מכן סקירות הניהול.

התאוששות ההפסדים מתרחשת לרוב רק אם הקורבן מדווח באופן חוקי על האובדן, אשר הולך ופוחת בשנים האחרונות. הסיבות לכך שארגונים לא רוצים לדווח על אובדן כוללות פחד מפרסום רע, האמונה שמשמעת פנימית מספקת, פעולה משפטית יקרה מדי וחוסר הוכחות.

שיעור ההבראה העולמי והלוואות

כאשר הלוואה נלקחה על ידי בנק הלווה אחראי לשלם את כל הסכום בחזרה, בריבית, לאורך תקופה מסוימת. כאשר הלווה מחדל בהלוואה ואינו יכול להחזירו, הדבר פוגע קשות בלווה. שיעור ההחלמה העולמי, או בדרך כלל יותר, שיעור ההחלמה, הוא ערך ההלוואה שהמלווה יכול לשחזר.

הסיבה העיקרית של הלווה מחדל בהלוואה היא כי אין להם את האמצעים הכספיים לשלם אותה. זה קורה לעתים קרובות יותר כאשר הכלכלה חלשה או ב שֵׁפֶל. אם הלווה הוא מובטלים, לא יכול למצוא עבודה, או ששכרם אינו עולה בעוד עלויותיהם, יחוו מצוקה כלכלית. אותה תיאוריה חלה על עסק שאינו מוכר מספיק במהלך כלכלה חלשה.

בשנת 2019 היו 119 ברירות מחדל גלובליות של חברות, מהן רובן שאינןדירוג השקעה חברות.

לרוב קשה לחזות שינוי בנסיבות הלווה מתי הכלכלה הופכת מחזקה לחלשה; עם זאת, הבנקים אכן שואפים לצמצם את הסיכון שלהם בברירות מחדל על ידי חקירה מעמיקה של הלווה לפני הרחבת האשראי.

זה נעשה בעיקר באמצעות הערכה שלהם אמינות האשראי על ידי התבוננות שלהם דירוג אשראי ו היסטוריית אשראי, כמו גם מידע פיננסי אחר, כגון חיסכון, השקעות וכו '.

שיעור ההחלמה העולמי ישתנה בהתאם לסוג החוב. חוב מובטח כמעט תמיד יתאושש כי יש בטחונות גיבוי ההלוואה. אם הלווה כברירת מחדל, למשל על שלהם משכנתא, למלווה יש את הזכות לתפוס את הבטחונות, במקרה זה, את הבית, ולמכור אותו כדי לפרוע את ההלוואה.