כיצד רווחי הון מקרנות נאמנות חייבים במס בארה"ב
אם אתה הבעלים חברים משותפים שאינם נמצאים בחשבון פטור ממס, וממלאים אותם 1040 יכול להיראות מרתיע. לפעמים יש מערך כללים וחישובים מאיים על הטפסים. עם זאת, עם זאת, ישנן מספר דרכים לגרום לקרנות הנאמנות שלך להשקיע חסכוניות במס.
תיקי המפתח
- כספי מניות חייבים במס בשיעור מס רווח הון.
- קרנות האג"ח ממוסות אחרת, וחלקן אף פטורות ממס, כגון אלה שמשקיעות באג"ח עירוניות.
- כספים בינלאומיים חייבים במס (פעם אחת) בשיעור המס של המדינה המנפיקה. עם זאת, ייתכן שתצטרך לשלם מסים פעמיים אם למדינה המנפיקה אין הסכם מס עם ארה"ב.
- הכנסת השקעות לחשבונות השקעה כמו 401 (k) או IRA מבטיחה לך למקסם את פוטנציאל החיסכון שלך במס.
קרנות מניות
יש הבדל בין חבות המס על מניה לבין א קרן אגרות חוב. קרנות מניות, אם הן סוחרות במניות הרכיבים, חייבות במס על רווחי הון. הם גם מוציאים הפצות, שגם הם חייבים במס.
לרווחי הון ישנם שני שיעורים: לטווח קצר (פחות משנה) וארוך טווח (לנכסים המוחזקים יותר משנה). רווחי הון לטווח ארוך קטנים יותר עם מקסימום של 20%. רוב האנשים משלמים את שיעור 15% או 0%. רווחים לטווח קצר ממוסים כ הכנסה רגילה.
קרנות מניות לפעמים מבצעות הפצות, וזה יכול להיות
דיבידנדים או פשוט רווחים ממכירת מניות; במקרה הקודם, ניתן לחייב אותם במס בשיעור רווח הון ארוך טווח. חלוקות הקרן חייבות במס בין אם הכסף מוחזר ליותר מניות של הקרן ובין אם לאו. וכמובן, יש מסים אם מניות הקרן נמכרות ברווח (או ניכויים אם יש הפסד).קרנות אגרות חוב
קרנות האג"ח קצת שונות. הריבית שהרוויחה חייבת במס כהכנסה רגילה. אבל יש כמה קמטים נוספים בהתאם לסוג קרן האג"ח שאתה קונה. למשל, יש פטורות ממס קרנות אגרות חוב עירוניותאבל באופן כללי, הפרת המס חלה רק אם אתה גר באותה מדינה שבה הונפקו איגרות חוב.
ברוב המקרים, כספי האג"ח העירוניים אינם חייבים במס ברמה הפדרלית, בעוד שחובות פדרליים (למשל, שטר האוצר קרן) יהיה פטור ממס הכנסה ממדינה אך עדיין חייב במס ברמה הפדרלית.
קרנות בינלאומיות
זה מביא אותנו לקטגוריה השלישית של קרנות - בינלאומיות. לפעמים הכספים הבינלאומיים אינם חייבים במס בגלל זיכוי ממס זר. על מנת להימנע ממיסוי אנשים כפול שירות מס הכנסה (מס הכנסה) מאפשר זיכויים למיסים זרים ששולמו כבר. זה יכול להפוך אותם למגוון טוב ולגידור מס. עם זאת, חשוב לבחון היטב באילו מדינות הכספים מכסים. מדינות עם הסכם מס עם ארה"ב, אתה עשוי לקבל מס פעמיים.
יעילות מס
למרות שכללי המס מסובכים עבור כספים, עדיין ניתן למקסם את יעילות המס. ראשית, צמצם את המסחר. קרן שנסחרת הרבה תגרום ליותר מסים, נקודה. אסטרטגיה שימושית היא להכניס קרנות איגרות חוב ל 401 (k) או חשבון פרישה פרטני (IRA), למשל, תוך שמירה על כספי המניות בחשבון החייב במס. הסיבה היא שחלוקות של קרנות אגרות חוב חייבות במס בכל שיעור שיחול על ההכנסה שלך, מה שאומר שבכל שנה תהיה פגיעה במס.
אין גם ערובה לכך שקרנות המניות יעלו על קרנות האג"ח (או להיפך) או כך ריביות יישארו נמוכים כפי שהם, ולכן הדבר הפשוט ביותר הוא לדחות את המסים עד שתמשוך את הכסף.
קרנות מניות, בינתיים, חייבות במס בשיעור רווח הון, שהרבה מהזמן נמוך מהשיעור על ההכנסה הרגילה. זה אומר שבעצם עדיף לשלם את התעריף הקטן יותר מדי שנה מאשר את השיעור הגבוה יותר על ההכנסה ממכירת מניות הקרן בהמשך הדרך.
סוג אחד של קרן אינדקס הוא קרן הנסחרת בבורסה (תעודת סל). תעודות הסל יכולות להיות יעילות יותר במס, מכיוון שתעודת סל שמאזן מחדש לא תצטרך לשלם את אותם מסים כמו קרן נאמנות. בפועל, מנהלי קרנות כמעט תמיד ימכרו את הגבוה ביותר בסיס עלות תחילה מניות, מה שאומר שהם יפרקו את הדברים שמפסידים או מרוויחים פחות, ומשלמים פחות ברווח הון.