סדרת EE Bond Definition
מהו בונד EE מסדרה?
איגרת החוב מסדרת EE (המכונה לעתים קרובות "אג"ח פטריוט") היא איגרת חיסכון ממשלתית אמריקאית שאינה ניתנת לשווקים וריבית. ערבות איגרות חוב אלו מובטחת לפחות להכפיל את עצמן במהלך התקופה הראשונית של 20 שנה. חלק מאגרות החוב מסדרת EE כוללות חיים משלמים בריבית החורגות מעבר לתאריך הפדיון המקורי, עד 30 שנה מהנפקתן. שיעורי קופונים עבור איגרות חוב מסדרת EE נקבעים בזמן ההנפקה ומתבססים על אחוז שיעורי האוצר לטווח ארוך.
תיקי המפתח
- איגרות חוב מסדרת EE הן איגרות חוב חיסוניות ממשלתיות בארה"ב המבטיחות שווי שלהן יכפיל לפחות על פני 20 השנים הראשונות הטיפוסיות שלהן.
- חלק מאגרות החוב מסדרת EE משלמות ריבית מעבר לתאריך הפדיון המקורי, עד 30 שנה מהנפקתן.
- קיימת דרישת השקעה מינימלית בסך 25 $ עבור איגרות חוב EE.
- כל משקיע רשאי לרכוש עד 10,000 דולר באיגרות חוב אלה בכל שנה קלנדרית.
איך פועלת סדרת EE Bond
ביחד איתי סדרה I bond, איגרת חוב סדרה EE היא אחד משני סוגי איגרות החוב לחסכון שהונפקו על ידי משרד האוצר האמריקאי. אי אפשר לקנות או למכור איגרות חוב מסדרה E בשוק הפתוח, ולכן הן מסווגות כ ניירות ערך שאינם סחירים.
אגרות חוב מסדרת EE שהונפקו לאחר מאי 2005 מוקצות לשיעורי קופון קבועים חצי שנתיים ב -1 במאי וב -1 בנובמבר. התעריפים חלים על כל ההנפקות לששת החודשים שלאחר מכן. איגרות חוב המונפקות לאחר כל תאריך עולות בערך מדי חודש, אך תשלומי ריבית מחולקים מדי שנה.
איגרות חוב מסדרת EE נחשבות להשקעות בטוחות במיוחד ובסיכון נמוך, שהאינטרס שלהן בדרך כלל פטור ממס ומדינה. עם זאת, הם כפופים למיסים פדרליים, אך רק בשנה שבה האג"ח מבשילה או נממשת. ניתן לרכוש איגרות חוב על ידי אזרחי ארה"ב, תושבי ארצות הברית הרשמיים, קטינים וכל עובדי הממשל בארה"ב - ללא קשר למעמד האזרחות שלהם.
שיקולים מיוחדים
איגרות חוב מנייר הונפקו מחדש בשם "אגרות פטריוט" לאחר חודש ספטמבר. 11, 2001, פיגועים. הם זהים בכל דרך לאגרות החוב מסדרת EE למעט כל איגרות חוב מנייר שנרכשו באמצעות מוסד פיננסי לאחר דצמבר. 10, 2001, יש להדפיס את המילים "אגודת פטריוט" בחצי העליון של תעודת האג"ח, הממוקם בין מספר הביטוח הלאומי (SSN) לבין תאריך ההנפקה. מוסדות פיננסיים כבר אינם מנפיקים איגרות חוב מסדרת EE בצורת נייר, אך עדיין ניתן לפדות את ניירות החוב של Patriot Bonds או להמיר אותם לאגרות חוב אלקטרוניות.
לא צריך להוציא מחדש איגרות חוב מסוג EE כדי לתקן שגיאות דפוס קטנות בשמות, כתובות או מספרי ביטוח לאומי.
דרישות עבור איגרות חוב מסדרת EE
קיימת דרישת השקעה מינימלית בסך 25 $ לכל איגרות חוב EE, וכל משקיע רשאי לרכוש עד 10,000 $ באיגרות חוב אלה בכל שנה קלנדרית. יתר על כן, מחזיקי האג"ח חייבים להחזיק בהשקעות אלה לפחות שנים עשר חודשים לפני שהם יכולים לפדות את האג"ח. מי שיפדה איגרות חוב תוך חמש שנים יעגון שלושה חודשים של תשלומי ריבית שנצברו. מכיוון שאגרות חוב EE מרוויחות ריבית של עד 30 שנה, ככל שהן מוחזקות יותר, כך הן שוות יותר.
אגרות חוב מנייר הונפקו בהנחה של 50% לשווי, ואילו אגרות חוב שמקורן באלקטרוני דרך TreasuryDirect נרכשות ב ערך נקוב. האחרונים עדיין מובטחים בשוויו כפול מהערך המקורי בהתחלה תאריך בגרות לאחר 20 שנה תוך תשלום ריבית באותו אופן כמו איגרות חוב EE.