יתרונות טיפול גמיש בחשבון הוצאה

טיפול בילדים ותלויים הוא נושא קריטי והוצאה גדולה למשפחות אמריקאיות רבות. מיליוני אנשים מסתמכים על טיפול בילדים כדי שיוכלו לעבוד, בעוד שאחרים אחראים להורים מבוגרים או לבני משפחה מוגבלים.

אם אתה מטפל בילד או מבוגר שאינו מסוגל לטפל בעצמו, המתגורר בביתך לפחות שמונה שעות כל אחד ביום, ואת מי אתה יכול לתבוע כתלוי במס הכנסה שלך, ייתכן שתוכל להנות מטיפול תלותי א חשבון הוצאות גמיש (FSA).

חשבונות אלה מאפשרים לאנשים לשלם עבור הוצאות ילדים מוסמכות ותלויי טיפול ותלויים תוך הורדת הכנסתם החייבת במס.

כיצד פועל FSA טיפול תלוי

טיפול תלוי FSAs מוגדרים באמצעות מקום העבודה שלך. המשתתפים מאשרים למעסיקיהם לעכב סכום מוגדר מהמשכורות שלהם בכל תקופת תשלום ולהפקיד את הכסף בחשבון. במקום להשתמש בכספי ה- FSA כדי לשלם ישירות על ההוצאות, אתה משלם את העלויות האלה מחוץ לכיס ולאחר מכן להגיש בקשה להחזר כספי.

לאחר ששילמת עבור הוצאות הזכאיות להחזר מה- FSA, יהיה עליך למלא טופס תביעה שמסר המעסיק שלך ולצרף קבלות או הוכחת תשלום עם הטופס. על הקבלות לכלול מידע ספציפי להוכחת התשלום בגין הוצאות מוסמכות. באופן ספציפי, על הקבלה לציין:

• שם המטופל או הילד-שם האדם שקיבל את השירות
• שם הספק- הספק שסיפק את השירות
• תאריך שירות- התאריך בו ניתנו שירותים
• סוג שירות- תיאור מפורט של השירות הניתן
• עֲלוּת- הסכום ששולם עבור השירות

היתרון העיקרי של FSA הוא שהכסף המופרש בחשבון הוא בדולרים לפני מס, ובכך מפחית את סכום ההכנסה שלנו הכפופה למיסים. עבור מישהו במדרגת המס הפדרלית של 24%, הפחתת הכנסה זו פירושה חיסכון של 240 $ במסים פדרליים על כל 1,000 $ שהוצאו על טיפול תלותי באמצעות FSA.

שימוש ב- FSA תלוי טיפול

מס הכנסה מגביל את הסכום הכולל של הכסף שאתה יכול לתרום ל- FSA טיפול תלוי. מגבלת התרומה של FSA לטיפול בשנת 2021 הוגדלה ב- חוק תוכנית ההצלה האמריקאית לסכום של 10,500 $ עבור רווקים בודדים וזוגות המגישים במשותף (עד 5,000 $) ו -5,250 $ לזוגות נשואים המגישים בנפרד (עד 2,500 $).

אם אתה ובן זוגך גרושים, רק ההורה שאחראי על הילד / ה יכול להשתמש בכספי FSA לטיפול בילדים. אם אתה נשוי, אתה וגם בן זוגך חייבים לעבוד ולהרוויח הכנסה כדי לקבל החזר (אלא אם בן זוג אחד נמצא בין עבודות ומחפש באופן פעיל, או שהוא נכה ואינו יכול לעבוד). אם לא, הכסף שאתה תורם לחשבון יחולט ותחויב בגין המסים שחייבים מכיוון שלא שילמת מס על הסכום מלכתחילה.

התוכנית הפדרלית לגמישות בחשבון הוצאות (FSAFEDS) מציעה אפליקציה כדי לסייע לאנשים בעלי טיפול תלותי בניהול קבלות ותביעות. האתר מספק מידע מעמיק על מה ש- FSA ספציפי לטיפול זה יכול לממן ואי אפשר.

הכסף ב- FSA שלך יכול לשמש רק להוצאות עבור:

• תלויה בת צעירה מגיל 13
• בן זוג שאינו מסוגל לעבוד ולדאוג לעצמו
• מבוגר תלוי אחר שאינו מסוגל לדאוג לעצמו ואשר אתה טוען שהוא תלוי פְּטוֹר על המיסים שלך

הוצאות המתאימות להחזר FSA

לאחר שתפקיד כסף ל- FSA, תוכל להתחיל להשתמש בכספים אלה לצורך החזר הוצאות מוסמכות. אתה יכול להשתמש בכסף רק לשטרות העונים להגדרת מס הכנסה לשירותי טיפול תלותיים. המשמעות היא שהשירותים חייבים להיות נחוצים על מנת שאתה ו/או בן/בת הזוג שלך יוכלו לעבוד ולהרוויח הכנסה.

ההוצאות המוסמכות כוללות:

• טיפול פיזי
• טיפול ביתי, כגון מטפלת, בייביסיטר (אם יש כיסוי להורה שנמצא בעבודה לעומת בילוי סיבות), או au pair, או טיפול מוסדי, כגון שירותי ילדים או מבוגרים, על ידי מוסמך מטפלים
• קייטנות יום קיץ
• טיפול לפני ואחרי בית הספר
• הסעות הניתנות על ידי מטפל
• דמי יישום, הפקדות וכו '. נדרש לקבלת טיפול, אך רק אם ניתן טיפול לאחר מכן

ה מַס הַכנָסָה' פרסום 503: הוצאות טיפול בילדים ותלויים מתאר הוצאות המתאימות להחזר FSA.

הוצאות שאינן מתאימות להוצאות FSA

זכור כי אתה יכול להשתמש בכספי FSA רק להוצאות הדרושות לך ו/או לבן/בת זוגך כדי לעבוד ולהרוויח הכנסה.

הוצאות שאינן מתאימות לאישור FSA ולכן אינן כשירות ב- FSA כוללות:

• חינוך (כלומר גן ילדים, בית ספר קיץ, שיעורים, לימודים בבית הספר)
• קייטנות לילה
• תוכניות העשרה ושיעורים (כלומר מוזיקה, שיעורי ספורט)
• ארוחות
• משק בית

שיקולים מיוחדים

לפני יצירת FSA טיפול תלוי, עליך לשקול את הדברים הבאים:

• FSAs אינם "במימון מראש". עם חלק ממספר שירותי הבריאות, המעסיק "מקדים" את הכסף ונפרע באמצעות הלנת משכורות. עם FSAs תלויי תשלומים, אתה משלם הוצאות מכיס ולאחר מכן מקבל החזר על סמך הסכום ששלמת מהמשכורת שלך להוצאות טיפול תלותיות.
• לפני שתקים FSA טיפול תלותי, השווה את הטבות המס הפוטנציאליות שלו עם הילד והטיפול התלוי זיכוי מס.
• חברות FSA פועלות בדרך כלל על פי מדיניות "השתמש בה או הפסיד אותה", כלומר עליך להשתמש בכל הכסף שאתה מופקדים בחשבון עבור הוצאות מוסמכות עד סוף שנת התוכנית או שתאבד את שלך כֶּסֶף. אולם לכלל זה ישנם יוצאים מן הכלל. עבור 2020 ו- 2021, בשל הוראות חוק ההקצבות המאוחדות, מעסיקים יכולים לאפשר הכל כספים שאינם בשימוש יועברו בין 2020 ל -2021, ומשנים 2021 עד 2022, וישמשו אותם לאורך כל שָׁנָה.
• יהיה עליך לדווח על תרומות ה- FSA שלך בפדרל שלך החזרי מס.
• ההשתתפות ב- FSA לטיפול תלותי אינה אוטומטית-עליך להירשם מחדש מדי שנה עד המועד האחרון להרשמה.
• תוכל לשנות רק את סכום הכסף שבחרת להימנע מתלוש המשכורת שלך ל- FSA בתוך חלון של 31 יום לאחר "זכאות אירוע, "כגון נישואין, לידה או אימוץ של ילד, מות של תלות, גירושין או שינוי שלך (או של בן זוגך) תעסוקה.

בשורה התחתונה

פתיחה ומימון טיפול תלותי ב- FSA יכול לעזור לך לתכנן ולשלם עבורך את הטיפול הדרוש לך בכדי שתוכל לעבוד ולהתפרנס.

שקול לבדוק תכנית המוצעת על ידי המעסיק שלך או של בן זוגך ולמד כמה אתה יכול לחסוך במס על ידי ניצול אפשרות זו.