השקעות בחו"ל: יתרונות וחסרונות

השקעות בחו"ל מופרות לעתים קרובות בתקשורת, המציירת תמונה של משקיעים מתחמקי מס מחסמים את כספם באופן בלתי חוקי עם איזו חברה מפוקפקת הממוקמת באי קריבי לא ברור. אמנם נכון שתמיד יהיו מקרים של עסקאות מפוקפקות, אבל הרוב המכריע של בחוף הים השקעה היא חוקית לחלוטין.

השקעות בחו"ל: סקירה כללית

השקעה בחו"ל מתייחסת למגוון רחב של אסטרטגיות השקעה המנצלות יתרונות המוצעים מחוץ למדינת מולדתו של המשקיע. לא חסרות הזדמנויות השקעה שמציעות חברות offshore מוכרות שהן חוקיות מבחינה כספית, נבדקות בזמן ובעיקר משפטיות.

בהתאם למצבך, השקעות בחו"ל עשויות להציע לך יתרונות רבים, כולל הטבות מס, הגנה על נכסים ופרטיות. החסרונות כוללים הגברת הבדיקה הרגולטורית בקנה מידה עולמי ועלויות גבוהות הכרוכות בחשבונות חוץ.

יתרונות של השקעות בחו"ל

ישנן מספר סיבות מדוע אנשים משקיעים בחו"ל:

יתרונות מס

מדינות רבות (הידועות בשם מקלטי מס) להציע תמריצי מס למשקיעים זרים. שיעורי המס הנוחים במדינת חוף נועדו לקדם סביבת השקעות בריאה המושכת עושר מבחוץ. עבור מדינה קטנטנה עם מעט מאוד משאבים ואוכלוסייה קטנה, משיכת משקיעים יכולה להגדיל באופן דרמטי את הפעילות הכלכלית.

במילים פשוטות, השקעה בחו"ל מתרחשת כאשר משקיעים בחו"ל יוצרים תאגיד במדינה זרה. התאגיד משמש כמעטפת לחשבונות המשקיעים, ומגן עליהם מפני נטל המס הגבוה יותר שייגרם במדינת מולדתם. מכיוון שהתאגיד אינו עוסק בפעילות מקומית, מוטל עליו מעט או לא מס. חברות זרות רבות נהנות גם הן ממעמד פטור ממס כשהן משקיעות בשווקים בארה"ב. ככזה, השקעה באמצעות תאגידים זרים יכולה להיות בעלת יתרון מובהק על פני השקעות כיחיד.

הגנת נכס

מרכזי חוץ הם מקומות פופולריים לבניית מחדש את הבעלות על נכסים. באמצעות נאמנויות, קרנות או תאגיד קיים, ניתן להעביר בעלות על הון פרטני. אנשים רבים אשר מודאגים מתביעות משפטיות, עיקול מלוויםאו נושים שגובים על חובות שטרם בוחרים להעביר חלק מנכסיהם מהנחלות האישיות שלהם לגורם שמחזיק בו מחוץ למדינת מולדתם.

על ידי ביצוע העברות הבעלות על הנייר, אנשים כבר אינם רגישים לתפיסה או בעיות ביתיות אחרות. אם הנאמן הוא תושב ארה"ב, מעמד הנאמן שלו מאפשר להם לתרום לנאמנותם הימית ללא מס הכנסה. עם זאת, הנאמן של קרן להגנה על נכסים בחו"ל עדיין יחויב במס על הכנסות הנאמנות (ההכנסות שהושגו מהשקעות במסגרת גוף הנאמנות), גם אם ההכנסה לא הייתה מופץ.

סודיות

תחומי שיפוט בחו"ל רבים מציעים יתרון משלים של חקיקת סודיות. מדינות אלה חוקקו חוקים הקובעים סודיות תאגידית ובנקאית. אם הפרת סודיות זו, ישנן השלכות חמורות על הצד הפוגע. דוגמה להפרת סודיות בנקאית היא גילוי זהויות הלקוח. גילוי בעלי מניות מהווה הפרה של סודיות התאגידים בחלק מחוזות השיפוט.

עם זאת, סודיות זו אינה אומרת שמשקיעים בחו"ל הם פושעים שיש להם מה להסתיר. חשוב גם לציין כי חוקי החוף יאפשרו גילוי זהות במקרים ברורים של סחר בסמים, הלבנת הון או פעילויות בלתי חוקיות אחרות. מנקודת מבטו של משקיע בעל פרופיל גבוה, עם זאת, שמירה על המידע הסודי, כמו זהות המשקיע, צבירת מניות של חברה ציבורית יכול להציע למשקיע זה יתרון פיננסי (ומשפטי) משמעותי. משקיעים בעלי פרופיל גבוה לא אוהבים את הציבור בכלל לדעת באילו מניות הם משקיעים. משקיעים מולטי מיליונרים לא רוצים חבורת דגים קטנים שקונים את אותן מניות שאותן כיוונו לרכישת מניות בהיקף גדול. הטיגון הקטן מעלה את המחירים.

מכיוון שמדינות אינן נדרשות לקבל את חוקי ממשלת חוץ, אזורי שיפוט בחוף הים, ברוב המקרים, חסינים מפני החוקים שעשויים לחול היכן שהמשקיע מתגורר. בתי המשפט בארה"ב יכולים לטעון לסמכות שיפוט לגבי כל נכס הנמצא בתוך ארה"ב. גבולות. לכן, זה זהיר לוודא שהנכסים שמשקיע מנסה להגן עליהם אינם מוחזקים פיזית בארצות הברית. מצד שני (ראה להלן), נכסים המוחזקים בחשבונות בנק זרים עדיין מוסדרים על פי חוקי ארצות הברית.

גיוון השקעות

במדינות מסוימות התקנות מגבילות את אפשרויות ההשקעה הבינלאומיות של אזרחים. משקיעים רבים סבורים שמגבלה כזו מעכבת את הקמת תיק השקעות מגוון באמת. חשבונות חוץ הם הרבה יותר גמישים, ומעניקים למשקיעים גישה בלתי מוגבלת לשווקים הבינלאומיים ולכל הבורסות הגדולות.

נוסף על כך, ישנן הזדמנויות רבות במדינות מתפתחות, במיוחד באלו שמתחילות להפריט מגזרים שבעבר היו תחת שליטה ממשלתית. נכונותה של סין להפריט תעשיות מסוימות, בפרט, גורמת למשקיעים להזיל ריר על שוק הצרכנים הגדול בעולם.

חסרונות של השקעות בחו"ל

אמנם יש לגורל השקעות ונכסים בתחום שיפוט בחו"ל יתרונות, אך יש לקחת בחשבון גם חסרונות.

הגברת הבדיקה הרגולטורית

בשנים האחרונות, ממשלת ארה"ב הפכה מודעת יותר ויותר למס הַכנָסָה הפסיד להשקעות בחו"ל ויצר חוקים מוגדרים ומגבילים יותר שסוגרים פרצות מס. ההכנסות מהשקעות שהופקו בחו"ל מהוות כיום מוקד הן של הרגולטורים והן של חוקי המס.

ארצות הברית. חוק תאימות מס בחשבון חוץ (FATCA) היא דוגמה. FATCA דורש מאזרחי ארה"ב בבית ומחוצה לה להגיש דוחות שנתיים על החזקות בחשבון זר.

על פי נתוני מס הכנסה בארצות הברית, אזרחי ארה"ב ותושביה חייבים במס על הכנסתם העולמית. כתוצאה מכך, ניתן להעמיד לדין משקיעים שמשתמשים בגופים ימיים על מנת להתחמק ממס הכנסה פדרלי בארה"ב על רווחי הון בגין העלמת מס. לכן, למרות שההוצאות התאגידיות הנמוכות יותר של חברות חוץ יכולות לתרגם לרווחים טובים יותר למשקיעים, מס הכנסה טוען שאסור לתת לנישומי ארה"ב להתחמק ממסים על ידי העברת חבות המס האישית שלהם לזרים מסוימים יֵשׁוּת.

גם לארגון לשיתוף פעולה ופיתוח כלכלי (OECD) וארגון הסחר העולמי (WTO) יש כללים הדורשים הבנקים לדווח על מידע על לקוחותיהם הזרים, אך כל מדינה עומדת בחוקים אלה בדרכים שונות ובאופן שונה תארים.

עדיין ישנן פרצות מס, אך רובן מצטמצמות יותר ויותר מדי שנה.

עֲלוּת

חשבונות חוץ הם לא זולים להקמה. תלוי ביעדי ההשקעה של הפרט ובתחום השיפוט שהוא בוחר, בחו"ל ייתכן שיהיה צורך להקים תאגיד, והדבר עשוי להיות הוצאות משפט גבוהות וחשבון דמי רישום. במקרים מסוימים, המשקיעים נדרשים להחזיק בנכס (בית מגורים) במדינה שבה יש להם חשבון חוץ או להפעיל חברת אחזקות.

יתר על כן, חשבונות חוץ רבים דורשים מינימום השקעות בין 100 אלף דולר למיליון דולר. עסקים שמרוויחים כסף על השקעות בחו"ל יודעים שההצעות שלהם מבוקשות מאוד על ידי עשירים מאוד והם גובים בהתאם.

שיקולים מיוחדים

יותר ממחצית הנכסים וההשקעות בעולם מוחזקים בתחומי שיפוט ימיים. לחברות מוכרות רבות יש הזדמנויות השקעה במקומות חוץ.

ובכל זאת, כמו כל מהלך השקעה שתבצע, השתמש בהיגיון בריא ובחר בחברת השקעות בעלת מוניטין. כמו כן, מומלץ להתייעץ עם יועץ השקעות מנוסה ובעל שם, רואה חשבון ועורך דין המתמחה בהשקעות בינלאומיות.

אם אתה מחפש השקעות בחו"ל כדי לסייע בהגנה על הנכסים שלך - או שאתה מתעסק בתכנון עזבון - זה יעשה זאת היה זהיר למצוא עורך דין (או צוות עורכי דין) המתמחה בהגנה על נכסים, צוואות או עסקים יְרוּשָׁה. עליך להסתכל על ההשקעות עצמן ועל ההשלכות המשפטיות והמס שלהן. כמובן, לאנשי מקצוע אלה יש מחיר. ברוב המקרים, יתרונות ההשקעה בחו"ל עולים על העלויות העצומות של דמי מקצוע, עמלות והוצאות נסיעה.