מה קורה כשאתה לא יכול לשלם את המסים שלך?

מה יקרה אם תחזור ותגלה שאינך יכול להרשות לעצמך לשלם את המיסים שלך? אתה אמור לשלם מס הכנסה בהדרגה לאורך כל השנה, כך שבאפריל לא תהיה חייב במיוחד או אפילו תהיה זכאי להחזר מס ששולם עליך. לעובדים יש הכנסה בדרך כלל מס מנוכה על ידי מעסיקיהם ושולמו בשמם, בעוד שמשלמים עצמאיים משלמים מדי רבעון מסים משוערים ישירות אל מס הכנסה (IRS).

לפעמים מצב חייך משתנה או שמתרחש אירוע חד פעמי יוצא דופן במהלך השנה. כאשר אתה מכין את השנתי שלך לַחֲזוֹר, אתה עשוי לקבל הפתעה מכוערת - אתה חייב מאות או אלפי דולרים שלא ראית שמגיעים ופשוט אין לך. למרות שזה לא מצב טוב להיות בו, זה לא סוף העולם - ישנן מספר דרכים לפתור אותו.

מה שאתה לא רוצה לעשות זה לדלג על הגשת החזר המס או לא לשלם את המס שלך לגמרי. לממשלה יש את הסמכות לתפוס בכוח את הנכסים שלך אם לא תנסה לפצות את חבותך במס הכנסה. במצבים הקיצוניים ביותר, אתה עשוי אפילו להיות כפוף לכלא.

מה קורה אם אתה לא משלם את המסים שלך?

ישנם מספר תרחישים שיכולים להוביל לחובות מס ללא תשלום, ולכן קנסות וחיובי ריבית. שני סוגי המצבים העיקריים שעלינו לבחון הם: הגשת החזר המס שלך באיחור ותשלום המסים שלך באיחור.

הגשת החזר המס שלך באיחור

אם אינך יכול להגיש את החזר המס שלך עד מועד המס, עליך להגיש הארכת הזמן להגשת קובץ על ידי הגשה טופס 4868 למס הכנסה עד לתאריך היעד הסטנדרטי (בדרך כלל 15 באפריל). חשוב לציין: הגשת טופס זה אינה נותנת לך הארכה בזמן לתשלום חבות המס שלך.

אם תגיש את החזר המס שלך באיחור-או אם אינך מצליח להגיש את החזר שלך במלואו-תוטל עליך עונשים שלא יוגשו. חיובים אלה נצברים על החזרות שלא הוגשו עד לתאריך היעד (או המועד המוארך, אם הגשת טופס 4868). החיובים נצברים בשיעור של 5% מהמסים שלא שולמו עבור כל חודש או חלק מחודש שהחזרת מס מאחרת. החיובים יסתיימו לאחר 5 חודשים, ואז העונש בגין אי הגשתו הוא 25% מחבות המס ללא תשלום. אם החזר שלך מוגש יותר מ -60 ימים לאחר תאריך היעד (או תאריך ההארכה המורחב), הכישלון המינימלי לתיקון העונש הוא 435 $ או 100% מסך חבות המס שלך (להחזרי מס עם תאריך יעד לאחר 31 בדצמבר 2019) קטנים יותר.

כפי שאתה יכול לראות, הגשת איחור לא משתלמת. גם אם אין לך את הכספים לשלם את חבות המס שלך עד לתאריך היעד, עליך עדיין להגיש החזרי המס שלך כך שלא תגרור עונשים נוספים בגין אי הגשת הוצאות על עונשים בגין אי תשלום ריבית.

משלמים את המסים באיחור

לחלופין, אתה עלול למצוא את עצמך במצב שבו אתה חייב מסים בעת הגשת החזר המס שלך. במקרה זה, החזר שלך עשוי להיות מוגש, אך המסים עדיין אינם משולמים. אם לא תשלם את המסים שלך עד לתאריך היעד, תתחיל לצבור ריבית וקנסות על הסכום החודשי.

שיעור הריבית בגין אי תשלום הוא שיעור הפדרלי לטווח קצר בתוספת 3%, מורכב מדי יום לאחר תאריך היעד (בין אם הגשת הארכת מועד להגשת החזר שלך או לא). עבור הרבעון השני בשנת 2021, ריבית התשלומים הינה 3%.

החיוב בגין אי תשלום הקנס מחושב בשיעור של 0.5% מחבות המס החודשית עבור כל חודש שהחוב נשאר ללא תשלום, עד למקסימום של 25%. אם לא הגשת את החזר המס שלך ושלא שילמת את חבות המס שלך, הן חיובים בגין אי-הגשה והן אי-תשלום. במקרה זה, החיוב בכל חודש הוא 5% לכל היותר (4.5% בגין אי-הגשת תיקון ו- 0.5% בגין אי-תשלום). העונש המרבי בגין אי הגשה ואי תשלום הוא 47.5% מסך חבות המס שלך (22.5% בגין הגשה מאוחרת-עד 5 חודשים ו 25% בגין איחור בתשלום-לאחר 50 חודשים).

בשלב מסוים, הממשלה תנפיק לך מכתב בדרישה לתשלום עבור יתרת המס שלך שלא שולמה. אם תתעלם ממכתב זה, רשאי מס הכנסה להגיש הודעה על שעבוד מס פדרלי כדי להתריע בפני נושים כי למס הכנסה יש זכות ברכושך האישי, במקרקעין או בנכסים אחרים שלך. שעבוד מבטיח את האינטרס של הממשלה בנכס שלך.

אם החוב לא ישולם עוד הרבה זמן, מס הכנסה עשוי להוציא היטל. היטל מס הכנסה מאפשר תפיסה משפטית של הנכס שלכם על מנת לספק את חוב המס שלכם. היטלים מגיעים בצורות רבות ועשויים לכלול: קישוט את שכרך באמצעות המעסיק שלך, תפיסת נכסיך ישירות מחשבון בנק, או תפיסה ומכירה של רכושך כגון רכב או נדל"ן.

במקרים הקיצוניים ביותר, מס הכנסה עשוי לתבוע נגדך כתב אישום פלילי העלמת מס. הימנעות מכוונה מתשלום חבות המס שלך, המכונה בדרך כלל התחמקות ממס, היא פשע חמור עם עונש של עד 5 שנות מאסר. אף על פי שהשלב הסופי הזה שמור לרוב במקרים של העלמות מס חמורות ביותר עם יתרות גדולות, עדיף לטעות בצד הזהירות. אם אתה מקבל מכתב ראשוני על איחור בתשלום, בנה תוכנית מול רשות המסים כדי שתשלם את המסים שלך בהקדם האפשרי.

אפשרויות שיעזרו לך לשלם את המסים שלך

לווה כסף כדי לשלם את המיסים שלך

תמורת דמי נוחות של כ -2%, תוכל לחייב את חבות המס שלך בכרטיס האשראי שלך. תוכל גם להגיש בקשה ל איחוד חובות הלוואה מבנק או מאיגוד אשראי.

אם תבחר באחת מהאפשרויות הללו, הסתדרת עם הממשלה, אך תעביר את החוב שלך למקור יקר. אלא אם יש לך כרטיס אשראי עם נמוך מאוד שיעור אחוז שנתי (APR) או מסוגלים להבטיח הלוואה אישית בשפל מאוד גובה הריבית, אתה עלול להחמיר את המצב שלך.

לדוגמה, אם אתה חייב מס בסך 5,000 $, דמי הנוחות לחיוב סכום זה בכרטיס האשראי שלך יסתכמו בסכום של 100 עד 200 $. אם היית צריך לשאת את היתרה של 5,100 $ על הכרטיס שלך למשך שנה, למשל, 20% אפריל, זה יוסיף עוד 1,020 $ לחשבון שלך, ויביא את הסכום שאתה חייב ל $ 6,120. זוהי דוגמה גסה ופשוטה לאופן הפעולה של המתמטיקה, אבל אתה מבין את הרעיון.

בקש הארכת תשלום

הגשת הארכת מס להגשת שישה חודשים באמצעות טופס 4868 לא תעזור. הרחבה זו רק נותנת לך יותר זמן להגיש את הניירת; זה לא נותן לך יותר זמן לשלם את מה שאתה חייב. הגשת החזר בזמן תוכל לסייע במזעור העונשים וחיובי הריבית שהעריכו על ידי מס הכנסה. קנס התשלום המאוחר של מס הכנסה הוא 0.5% לחודש, עד למקסימום של 25%; העונש המאוחר הוא 5% לחודש, עד לכל היותר 25%. פשוט הגשת החזר בזמן יכול לחסוך לך סכום משמעותי בעונשים.

אם אתה סבור שיש לך מקרה לגיטימי בגלל מצוקה מיותרת, תוכל לנסות להגיש טופס 1127 כדי לבקש הארכת תשלום לחצי שנה. יחד עם טופס זה, תצטרך לשלוח הצהרה של כל הנוכחי שלך נכסים ו התחייבויות והצהרה מפורטת של כל הכסף שקיבלת והוצאת בשלושת החודשים האחרונים.

מס הכנסה לעתים רחוקות מעניק הרחבות תשלום, והוא יינתן רק אם תוכל להוכיח קשיים מיותרים. אם רק קנית טלויזיה בעלת מסך שטוח בגודל 60 אינץ 'בחודש שעבר מכיוון שלא היה לך מושג שאתה עומד לחייב 5,000 $ במסים, אתה לא עומד להעפיל להארכת מצוקה.

אם אתה חושב שייקח לך יותר מכמה חודשים לשלם את חבות המס שלך, שקול להגיש בקשה להסכם תשלומים. אתה יכול להגיש בקשה מקוונת ב- IRS.gov או בדואר באמצעות טופס 9465-FS. הסכם תשלומים יכול למנוע ממס הכנסה לנקוט בפעולות גבייה מאולצות. אתה עדיין חייב קנסות וריבית, אך התשלומים החודשיים שלך יידעו את מס הכנסה שאתה מתכוון להרוויח מה שאתה חייב.

לווה מעצמך

אם יש לך קרן חירום, זה אולי זמן טוב לטבול בחיסכון הזה. נכון שאירוע חירום נוסף עלול להתעורר ואז תצטרך לחייב את מצב החירום הזה בכרטיס אשראי, אבל אם לא יקרה שום דבר רע, אתה תוכל להשתמש בקרן החירום שלך כהלוואה ללא ריבית לעצמך כדי לשלם את חשבון המס שלך ולאחר מכן להתחיל לחדש את הקרן שלך עם כל תלוש שכר.

אם יש לך בית ויש לך מספיק הון עצמי, דרך נוספת להלוות מעצמך היא באמצעות א מסגרת אשראי להון עצמי (HELOC). להלוואות אלו ריביות נמוכות יחסית בהשוואה לכרטיסי אשראי והלוואות אישיות. החיסרון הוא שהבית שלך משמש בטחונות. ברירת מחדל על הלוואת הון דירה או HELOC היא כמו ברירת מחדל במשכנתא שלך—זה יכול לגרום לך לאבד את הבית שלך. עם זאת, הלוואת כסף בדרך זו עלולה להפוך את הסכום הגדול שאתה חייב למס הכנסה לתשלום חודשי הניתן למלווה למשכנתא.

אופציה שלישית היא ללוות מחשבון פרישה כמו 401 (k) אוֹ IRA. עם זאת, מכיוון שלחשבונות הפנסיה יש יתרונות מס, משיכת כספים מהם יכולה לעורר חבות מס, כולל עונש משיכה מוקדם של 10%, אם אינך פועל לפי הפרוטוקול. לווה נגד הפנסיה שלך קן ביצים יכול גם להפריע לתוכנית החיסכון הפנסיוני שלך.

שלם כמה שאתה יכול, כמה שיותר מהר

לרוע המזל, מס הכנסה יחייב אותך בריבית וקנסות בסכום שתשלם באיחור. בדומה לחיוב מה שאתה חייב לכרטיס אשראי, ההוצאות הנוספות האלה הולכות להקשות על התשלום. עם זאת, אם לא היו עונשים, כולם היו משלמים באיחור.

ככל שתוכל לשלם בזמן יותר, כך תהיה היתרה שבה תעריך ריבית וקנסות קטנה יותר. מס הכנסה ישלח לך בסופו של דבר חשבון שנקרא הודעה על תשלום תשלומי דרישה לתשלום, אך אינך צריך לחכות כדי לקבל את החשבון לביצוע תשלומים נוספים. שלם מה שאתה יכול כאשר אתה מגיש את ההחזר שלך, ולאחר מכן שלח כל תשלום נוסף שאתה יכול להרשות לעצמך בכל יום משכורת באמצעות טופס 1040-V.

בשורה התחתונה

מה שלא תעשה, אל תתעלם מהבעיה. לממשלה יש את הסמכות לתפוס בכוח את הנכסים שלך אם לא תנסה לפצות את חבותך במס הכנסה. מס הכנסה יכול להקפיא את חשבונות הבנק שלך; לקשט את שכרך; לתפוס נכסים פיזיים, כגון המכונית שלך; והעמיד שעבוד על כל הנכסים שבבעלותך, כגון הבית שלך.

אם אתה מוצא שאתה לא יכול לשלם את מה שאתה חייב, המשך להגיש את החזר שלך ולשלם מה שאתה יכול. לאחר מכן פעל עם רשות המסים, אולי בסיוע איש מקצוע בתחום המס, כדי לגבש תוכנית לתשלום יתרת חשבון המס שלך לאורך זמן.