יחס הפסד לעומת יחס משולב: מה ההבדל?

יחס הפסד לעומת יחס משולב: סקירה כללית

יחס ההפסד והיחס המשולב משמשים למדידת הרווחיות של חברת ביטוח. יחס ההפסד מודד את סך ההפסדים שנגרמו ביחס לסכום שנאסף דמי ביטוח, בעוד שהיחס המשולב מודד את ההפסדים וההוצאות שנגרמו ביחס לסך הפרמיות שנאספו.

יחס הפסד

ה יחס אובדן מחושב על ידי חלוקת סך ההפסדים שנגרמו בסך כל דמי הביטוח שנאספו. ככל שהיחס נמוך יותר, כך חברת הביטוח משתלמת יותר, ולהיפך. אם יחס ההפסד הוא מעל 1, או 100%, חברת הביטוח אינה רווחית ואולי במצב בריאותי כלכלי לקוי מכיוון שהיא משלמת יותר תביעות מאשר היא מקבלת בפרמיות. לדוגמה, נניח שההפסדים שנגרמו, או התביעות המשולמות, של חברת הביטוח ABC הם 5 מיליון דולר והפרמיות שנאספות הן 3 מיליון דולר. יחס ההפסד הוא 1.67, או 167%; לפיכך, החברה במצב בריאותי כלכלי לקוי ואינה רווחית מכיוון שהיא משלמת יותר תביעות ממה שהיא מקבלת בהכנסות.

חברות שיש להן מדיניות קניין ואחריות צפויות לשמור על יחסי הפסד מעל רמה מסוימת. אחרת, הם עלולים להתמודד עם עליות פרמיות וביטולים מצד המבטח שלהם. לדוגמה, קח סוחר קטן של ציוד מסחרי משומש, שמשלם 20,000 $ בפרמיות שנתיות כדי להבטיח את המלאי שלהם. סופת ברד גורמת לנזקים בסך 25 אלף דולר, בגינם מגיש בעל העסק תביעה. יחס ההפסד לשנה של המבוטח הופך ל -25,000 $ / 20,000 $, או 125%.

על מנת לברר איזה סוג של הגדלת פרמיה מוצדקת, הספקים עשויים לבדוק את היסטוריית התביעות ואת יחסי ההפסד בחמש השנים האחרונות. אם למבוטח יש כהונה קצרה מאוד אצל המבטח, החברה עשויה להחליט כי סוחר הציוד המסחרי מהווה סיכון עתידי בלתי מתקבל על הדעת. בנקודה זו, הספק עשוי לבחור שלא לחדש את הפוליסה.

יחס משולב

יחס משולב מודד את הכסף הזורם מחברת ביטוח בצורה של דיבידנדים, הוצאות והפסדים. הפסדים מעידים על משמעת המבטח בפוליסות חיתום.

היחס המשולב מתבטא בדרך כלל באחוזים. יחס מתחת ל -100% מצביע על כך שהחברה מייצרת חיתום רווח, בעוד שיחס מעל 100% פירושו שהיא משלמת יותר כסף בתביעות שהיא מקבלת מפרמיות. גם אם היחס המשולב עולה על 100%, חברה עדיין עלולה להיות רווחית מכיוון שהיחס אינו כולל הכנסה מהשקעה.

לדוגמה, נניח שחברת הביטוח XYZ משלמת תביעות של 7 מיליון דולר, יש לה הוצאות של 5 מיליון דולר, וההכנסה הכוללת שלה מפרמיות נגבות היא 60 מיליון דולר. היחס המשולב של חברת XYZ הוא 0.20, או 20%. לכן, החברה נחשבת לרווחית ובריאות כלכלית טובה.

שיקולים מיוחדים

שני היחסים שונים כיוון שהיחס המשולב לוקח בחשבון הוצאות, בניגוד ליחס ההפסד. לפיכך, אין להשוות את שני היחסים זה לזה בעת הערכת רווחיות חברת הביטוח.